審計部述職報告

審計部述職報告(錦集七篇)。

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審計部述職報告 篇1

本人原在基層行社工作，早先擔(dān)任支行客戶經(jīng)理，后來調(diào)到總行審計部，從事一年多審計部科員工作，今年7月借用到省聯(lián)社工作，轉(zhuǎn)眼已有三個多月時間了。我覺得這三個多月的借用工作是人生中彌足珍貴的經(jīng)歷，經(jīng)受了鍛煉，增長了才干，對自己今后的工作和成長十分有益。

一、轉(zhuǎn)變角色，堅決做好工作

第一天到省聯(lián)社報到，業(yè)務(wù)處吳科長找我談話說，一旦我參與大信貸平臺開發(fā)工作，將作為寧波地區(qū)的聯(lián)系人，要負(fù)責(zé)寧波地區(qū)11家行社大信貸平臺的培訓(xùn)與推廣工作。吳科長起初對于我不是專業(yè)人員而參與大信貸平臺開發(fā)工作是否有能力勝任表示懷疑，后來得到我行領(lǐng)導(dǎo)答復(fù)“這個人業(yè)務(wù)能力比較強(qiáng)，學(xué)習(xí)能力也有，可以勝任工作，沒問題的?！辈琶銖?qiáng)同意我參加。我也知道本次借用的行社人員有20多人，只有自己不是專業(yè)人員，其他人員都是來自業(yè)務(wù)部門的專業(yè)人員，業(yè)務(wù)能力較強(qiáng)。我知道借用沒有學(xué)習(xí)緩沖期，借用借用，是借來用的，不是借來幫人培訓(xùn)的。因此，我暗暗下了決心，要轉(zhuǎn)變角色，認(rèn)真學(xué)習(xí)，堅決做好工作，獲得大家的認(rèn)可。

二、努力實踐，干出優(yōu)異成績

由于自己不是專業(yè)人員，起初領(lǐng)導(dǎo)分配我干一些無關(guān)緊要的工作。對此，我沒有因領(lǐng)導(dǎo)懷疑自己能力，不受重視，產(chǎn)生失落感，而覺得即使是無關(guān)緊要的工作，我也要認(rèn)真做好，同樣干出成績。通過一段時間工作，我的工作能力漸漸得到認(rèn)可，領(lǐng)導(dǎo)逐步把重要的工作分配給我，讓我具體負(fù)責(zé)一方面的工作。領(lǐng)導(dǎo)的重視激發(fā)了我的工作熱情，使我更加認(rèn)真努力去工作，誓干出優(yōu)異成績，不辜負(fù)領(lǐng)導(dǎo)的期望。在三個多月的借用工作中，我們主要是項目需求的編寫和做系統(tǒng)測試等工作。我參與大信貸平臺開發(fā)工作，增強(qiáng)自己的工作責(zé)任心和主動性，刻苦勤奮工作，建立了客戶經(jīng)理微信群，在線解答客戶經(jīng)理一些關(guān)于大信貨平臺應(yīng)用、使用方面的問題。通過自己耐心細(xì)致的解答，幫助客戶經(jīng)理解決了很多有關(guān)大信貨平臺應(yīng)用、使用方面的問題，為今后推廣大信貨平臺打下了良好的基礎(chǔ)。

三、增長才干，夯實工作根基

三個多月的借用工作，對我來說著實獲益匪淺，經(jīng)受了鍛煉，增長了才干，為今后更好地工作夯實了根基。一是提高了工作層次，從前在基層行社工作，站在基層行社的角度上就能夠做好工作；現(xiàn)在省聯(lián)社工作，要站在全省的角度上考慮問題，才能做好工作。二是工作責(zé)任大了，以前在基層行社工作，每項工作都會有人層層把關(guān)，自己是配角，只要按照上面的布置安排做好工作就行了；現(xiàn)在省聯(lián)社工作，是要承擔(dān)某一方面的工作，是要當(dāng)主角，切實負(fù)起工作責(zé)任，帶動和輔導(dǎo)下面基層行社做好工作。三是我深刻認(rèn)識到要心想上級借用幫忙干工作，就需要做好本身的經(jīng)驗積累，提高業(yè)務(wù)能力和工作本領(lǐng)，一旦上級借用了，能迅速投入到新的崗位中，滿足新工作的需要，并干出工作成績。

審計部述職報告 篇2

20--年，法務(wù)審計部在發(fā)展區(qū)公司領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)懷和指導(dǎo)下，緊緊圍繞公司總體經(jīng)營思路和發(fā)展大局，抓落實、抓創(chuàng)新、抓細(xì)節(jié)，充分調(diào)動、發(fā)揮內(nèi)部工作人員與外聘法律顧問兩方面的積極性，切實履行合同管理、法律風(fēng)險預(yù)防、法律監(jiān)督等各項職能，齊心協(xié)力、真抓實干，使各項工作扎實有序穩(wěn)步進(jìn)行?，F(xiàn)將工作總結(jié)如下：

1、加強(qiáng)合同管理，切實保障公司交易安全、合法、合規(guī)。

積極參加公司的合同起草、審查工作，并就涉及的法律問題提出了法律意見，有效制止了不符合法律法規(guī)及公司規(guī)定的合同行為，切切實實維護(hù)了公司的合法權(quán)益。

2、積極參與招標(biāo)、商務(wù)談判工作，認(rèn)真履行法律監(jiān)督職責(zé)，有效防范、化解法律風(fēng)險。

全程參與了公司對勞保用品、成裝線、電腦、辦公家具、天然氣等采購的招標(biāo)與商務(wù)談判工作，并在合同履行驗收環(huán)節(jié)，做到了堅持原則、嚴(yán)格把關(guān)。

3、參與起草制定了《法律事務(wù)管理辦法》、《合同管理辦法》和《內(nèi)部審計管理制度》，理順了工作流程，提高了工作效率。

4、為更好的提供法律支持與服務(wù)，負(fù)責(zé)選聘了山西軒明律師事務(wù)所作為公司的法律顧問機(jī)構(gòu)，并已于本年度11月1日開始為公司提供綜合性法律事務(wù)。

5、學(xué)習(xí)先進(jìn)經(jīng)驗，提升工作能力。

多次主動向集團(tuán)公司法律事務(wù)部、監(jiān)察審計部的同志進(jìn)行學(xué)習(xí)咨詢，獲得了好的管理經(jīng)驗和工作做法，有效應(yīng)用于工作當(dāng)中。

6、由于公司運(yùn)營實際，審計職能未能夠有效開展。但是，我部還是積極就審計工作進(jìn)行了多次探討與必要的知識儲備。

當(dāng)然，回顧總結(jié)20--年全年的工作，確實還存在很多差距和不足：一方面，日常工作的規(guī)范性還需要進(jìn)一步加強(qiáng)，相應(yīng)的工作流程如合同內(nèi)部審查流程、合同審查標(biāo)準(zhǔn)，訴訟、非訴訟案件內(nèi)部管理流程、審計實施細(xì)則等還需進(jìn)一步完善；另一方面，員工法務(wù)審計專業(yè)知識繼續(xù)教育還應(yīng)該大力強(qiáng)化。

二、20--年工作計劃

（一）工作基本思路

在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo)下，緊緊圍繞發(fā)展區(qū)公司總體經(jīng)營思路和發(fā)展大局，從法務(wù)審計部重點(diǎn)工作入手，不斷夯實基礎(chǔ)管理、充分發(fā)揮外聘機(jī)構(gòu)作用、加強(qiáng)團(tuán)隊建設(shè)，穩(wěn)步實現(xiàn)部門職能的有效充分發(fā)揮，為依法推進(jìn)公司生產(chǎn)經(jīng)營工作提供有力支持和切實保障。

（二）重要工作安排及主要措施

1、抓好法務(wù)審計工作重點(diǎn)，著眼于事前防范、事中控制，不斷拓展工作范圍，穩(wěn)步實現(xiàn)部門職能的有效履行。

⑴法務(wù)工作方面：將合同管理、為公司領(lǐng)導(dǎo)重大經(jīng)營決策提供法律意見、實施法律監(jiān)督，作為當(dāng)前工作的重心、重點(diǎn)來抓。

結(jié)合有關(guān)法律法規(guī)和發(fā)展區(qū)公司《法律事務(wù)管理辦法》、《合同管理辦法》等規(guī)定，不斷優(yōu)化工作流程，在聽取公司分管領(lǐng)導(dǎo)意見和廣泛征求意見的基礎(chǔ)上，制定《法務(wù)審計部合同審查流程》、《法務(wù)審計部合同審查標(biāo)準(zhǔn)》等，合同審核逐步實現(xiàn)程序化、簡便化；不斷提高法律意見書規(guī)范化管理，做到響應(yīng)及時、合法到位；繼續(xù)抓好商務(wù)談判、招標(biāo)活動等各個環(huán)節(jié)的法律監(jiān)督，避免產(chǎn)生不必要的法律糾紛。

同時，積極做好訴訟事務(wù)、仲裁、其他非訴訟事務(wù)、法律咨詢、法制宣傳、普法培訓(xùn)、法律法規(guī)政策調(diào)研分析等工作，采取制定《法務(wù)審計部訴訟與非訴訟案件管理流程》、普法培訓(xùn)方案、建立行業(yè)法律法規(guī)政策資料庫等措施，不斷完善法務(wù)工作，使得法務(wù)審計部防范與化解法律風(fēng)險的作用突顯。

⑵審計工作方面：積極穩(wěn)妥開展審計工作，發(fā)揮內(nèi)部審計“免疫系統(tǒng)”功能。

按照有關(guān)法律法規(guī)、《公司章程》及《內(nèi)部審計管理制度》的相關(guān)要求，同公司領(lǐng)導(dǎo)積極溝通，制定下達(dá)《年度審計計劃》，并嚴(yán)格按照計劃組織實施。制定《法務(wù)審計部審計管理流程》、《法務(wù)審計部審計實施細(xì)則》等，實現(xiàn)公司內(nèi)部審計工作的規(guī)范化。同時，樹立“監(jiān)督與服務(wù)并重”的理念，不斷提高審計質(zhì)量，保障公司經(jīng)營活動的健康發(fā)展。

2、夯實部門基礎(chǔ)管理，提升規(guī)范化管理水平。

繼續(xù)加強(qiáng)部門內(nèi)部管理制度建設(shè)，抓落實，重實效。嚴(yán)格依據(jù)公司相關(guān)管理制度，結(jié)合法務(wù)審計部實際，制定《法務(wù)審計部合同專用章管理辦法》、《法務(wù)審計部考勤管理辦法》、《法務(wù)審計部合同、審計檔案管理辦法》、《法務(wù)審計部辦公用品管理辦法》等制度，夯實基礎(chǔ)，規(guī)范管理。

3、緊密聯(lián)系，內(nèi)外互補(bǔ)，充分發(fā)揮外聘機(jī)構(gòu)作用。

依據(jù)公司簽訂的《企業(yè)法律顧問合同》，就雙方溝通聯(lián)絡(luò)、日常法律服務(wù)、訴訟事務(wù)的細(xì)節(jié)進(jìn)一步明確細(xì)化，形成工作機(jī)制。加強(qiáng)對外聘法律顧問、審計機(jī)構(gòu)的動態(tài)管理，確保公司委托事項得到及時、有效、妥善處理。

同時，通過問卷、座談、咨詢等形式，加強(qiáng)與各單位的溝通，了解收集各部門對法務(wù)審計的認(rèn)識和意見，便于改進(jìn)工作，同時工作人員也能夠熟悉具體實務(wù)，提升處理實際問題的能力。

4、進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)型團(tuán)隊建設(shè)，樹立部門良好形象。

一方面，定期組織全員學(xué)習(xí)，向集團(tuán)公司相關(guān)部門、外聘機(jī)構(gòu)學(xué)習(xí)，也可采取自學(xué)的形式，不斷精通業(yè)務(wù)知識，跟蹤學(xué)習(xí)最新法律法律規(guī)、最新行業(yè)政策、公司規(guī)章制度等，不斷提升部門的整體業(yè)務(wù)能力和崗位專業(yè)化水平；另一方面鼓勵、支持工作人員考取從業(yè)資格證、職稱等，形成比學(xué)趕超的濃厚學(xué)習(xí)氛圍。

審計部述職報告 篇3

20___年是____集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年，也是財務(wù)審計部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。財務(wù)審計部堅持“以市場為導(dǎo)向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財務(wù)審計工作重點(diǎn)，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，真抓實干，完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得一定的成績。為了總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，更好的完成__年的各項工作任務(wù)，我部就財務(wù)、審計方面的工作作出總結(jié)如下：

一、__年財務(wù)審計工作的簡要回顧

(一)財務(wù)方面的工作

1、切實加強(qiáng)財務(wù)管理

根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財務(wù)管理、優(yōu)化財務(wù)審核程序、提升財務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財務(wù)審計部將財務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財務(wù)人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理，分級負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財務(wù)審計部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財務(wù)監(jiān)督、財務(wù)分析及財務(wù)報告和各分、子公司的財務(wù)管理和財務(wù)內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財務(wù)審計部的職能作用。

2、強(qiáng)力整頓財經(jīng)秩序

根據(jù)市局(公司)財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪D工作的安排和財務(wù)收支自查工作方案，集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為，促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國家創(chuàng)造和積累更多的財富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范、推動發(fā)展”為指導(dǎo)思想，嚴(yán)格按照市局(公司)的自查要求，認(rèn)真開展財務(wù)自查工作。財務(wù)審計部從嚴(yán)從細(xì)，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列(亂列)成本費(fèi)用、收入分配失真和會計核算失真等問題進(jìn)行了自查，并實施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計與加強(qiáng)財經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據(jù)時間、性質(zhì)等分門別類，從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位。通過此次的自查，切實加強(qiáng)了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。

3、加強(qiáng)資金管理的作用

為了規(guī)范____集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序，加強(qiáng)各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險，提高資金使用效率，促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。集團(tuán)公司從__年8月份起將集團(tuán)公司資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮ＷC集團(tuán)資金管理中心能順利、及時進(jìn)入市局(公司)結(jié)算中心，按照市局(公司)結(jié)算中心要求，對各分、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費(fèi)用預(yù)算、經(jīng)營費(fèi)用及財務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時，為確保各項工作有條不紊的開展，強(qiáng)調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度，保證集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。 4、增強(qiáng)財務(wù)服務(wù)意識

__年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強(qiáng)財務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團(tuán)公司的各項工作服好務(wù)作為我部的一項重要工作。

為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展，財務(wù)審計部建立健全和完善落實了各項財務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局(公司)的財務(wù)制度，結(jié)合集團(tuán)公司的實際情況，組織匯編了____集團(tuán)的財務(wù)制度。

為了更好的發(fā)揮財務(wù)職能，我們加強(qiáng)了對會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，提高會計信息質(zhì)量，保證會計信息的真實、準(zhǔn)確、完整;強(qiáng)化財務(wù)的預(yù)測、分析及籌資功能，加強(qiáng)對重大投資資金的管理，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。

5、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)

一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分、子公司__年及__年明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況，按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計，為各分、子公司的__年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來的意見適當(dāng)調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司，使各單位對本公司的預(yù)算有一個全面的了解，增強(qiáng)了預(yù)算的透明度;三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況，不定期的向預(yù)算委員會反饋情況，對于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序，對申請調(diào)整的事項，需經(jīng)過專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好，各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng)，為做好__年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗。

6、充分利用稅收政策

充分利用國家對企業(yè)的各項稅收優(yōu)惠政策，我部積極辦理了____物流公司、____運(yùn)輸公司的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國家稅務(wù)局準(zhǔn)予____物流公司、____運(yùn)輸公司減免__年度企業(yè)所得稅合計177.29萬元、營業(yè)稅29.48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及__年度____物流公司、____運(yùn)輸公司所得稅減免的批復(fù)，為集團(tuán)公司取得了實質(zhì)性的經(jīng)濟(jì)收益。

(二)審計方面的工作

1、全面迎接國家審計

為了迎接國家審計署的全面檢查，根據(jù)市局(公司)審計重點(diǎn)，我部門對__年至__年12月31日的財務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查，并結(jié)合內(nèi)審工作實際，緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問題開展工作，充分發(fā)揮財務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能，及時為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)，并對審計將涉及財務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置。

2、財務(wù)的審計、監(jiān)督崗位

我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財務(wù)工作的審計和監(jiān)督職能，今年面向社會招聘了四位從事財務(wù)工作多年，經(jīng)驗豐富的財務(wù)人員，充實加強(qiáng)財務(wù)的審計、審核及財務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個財務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法，為提高財務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅實的基礎(chǔ)。

審計部述職報告 篇4

財務(wù)審計部堅持“以市場為導(dǎo)向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財務(wù)審計工作重點(diǎn)，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，真抓實干，完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得一定的成績。我部就財務(wù)、審計方面的工作總結(jié)如下：

一、對財務(wù)審計部工作的提出要求

繼續(xù)鞏固推行財務(wù)管理模塊，加強(qiáng)財務(wù)人員的管理意識和責(zé)任心，充分發(fā)揮財務(wù)管理的職能作用。在全面實施信息化管理的同時，要求我們財務(wù)人員要利用更多的時間和精力參與企業(yè)管理，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運(yùn)行情況，發(fā)揮主觀能動性，多為經(jīng)營者提供有參考價值的信息和建議，這一要求作為目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來考核。全員樹立財務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想，增強(qiáng)危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢下財務(wù)工作的要求。

加強(qiáng)內(nèi)部審計工作力度，發(fā)揮專項審計工作的作用，從而降低經(jīng)營風(fēng)險。隨著集團(tuán)公司快速發(fā)展，企業(yè)的資產(chǎn)越來越大，效益和權(quán)益的積累也越來越多，內(nèi)控也越來越重要。作為會計不能只抓核算，更重要在管理，內(nèi)部管理失控，就會造成企業(yè)資產(chǎn)浪費(fèi)，嚴(yán)格遵守國家和集團(tuán)的規(guī)章制度，確保國有資產(chǎn)的保值和不流失;通過加強(qiáng)內(nèi)部管理，降低成本費(fèi)用，提高資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量，從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益，實現(xiàn)集團(tuán)式、集約化發(fā)展。

二、全面迎接國家審計

為了迎接國家審計署的全面檢查，我部門財務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查，并結(jié)合內(nèi)審工作實際，緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問題開展工作，充分發(fā)揮財務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能，及時為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)，并對審計將涉及財務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置。

三、財務(wù)的審計、監(jiān)督崗位

我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財務(wù)工作的審計和監(jiān)督職能，今年面向社會招聘了四位從事財務(wù)工作多年，經(jīng)驗豐富的財務(wù)人員，充實加強(qiáng)財務(wù)的審計、審核及財務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個財務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法，為提高財務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅實的基礎(chǔ)。

四、存在的問題

需要加大制度建設(shè)的力度;加強(qiáng)對分、子公司的財務(wù)管理;財會人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高;財會人員政治素質(zhì)和工作作風(fēng)尚需改進(jìn)。財務(wù)審計部將在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，充分發(fā)揮全部員工的主觀能動性，不斷轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，調(diào)整工作思路，根據(jù)實際，開創(chuàng)工作，為公司財務(wù)管理服好務(wù)。

審計部述職報告 篇5

在這半年里，稽核審計工作緊緊圍繞聯(lián)社年初工作會議確立的總體工作思路，結(jié)合年初稽核審計工作安排意見，迅速轉(zhuǎn)變稽核審計工作理念，創(chuàng)新稽核審計工作方法，重點(diǎn)圍繞執(zhí)規(guī)執(zhí)紀(jì)、合規(guī)守法經(jīng)營、內(nèi)控制度落實和規(guī)范管理防范風(fēng)險等開展稽核審計，具體做了以下幾個方面的工作。

一、完善崗位責(zé)任制，落實稽核包片責(zé)任。一是從新制定崗位責(zé)任制，把全縣信用社每個營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)落實到人到稽核片，不留死角，實行誰包片誰負(fù)責(zé)、誰檢查誰負(fù)責(zé)、誰簽字誰負(fù)責(zé)的稽核管理責(zé)任制，夯實了管理責(zé)任，增強(qiáng)了稽核工作責(zé)任心;二是年初制定了《xx年稽核審計工作安排意見》，對全年序時稽核、專項稽核和內(nèi)審工作進(jìn)行統(tǒng)籌安排，作到稽核審計工作年度有總體安排意見，季度有分段實施部署，月度有進(jìn)度和考核，作到任務(wù)明確;三是實行月度例會制度，每月對每個人檢查任務(wù)完成情況進(jìn)行集中匯報，查漏補(bǔ)缺，并按照工作開展情況嚴(yán)格考核兌現(xiàn)。

二、規(guī)范檢查行為，細(xì)化檢查內(nèi)容。一是規(guī)范稽核檢查程序和稽核檢查行為。今年以來，稽核審計部對省聯(lián)社下發(fā)的11項稽核審計管理制度再次組織稽核人員認(rèn)真學(xué)習(xí)，熟練掌握運(yùn)用指導(dǎo)稽核審計工作，按照《農(nóng)村信用社稽核審計工作管理辦法》和農(nóng)村信用社稽核審計工作質(zhì)量控制辦法》規(guī)范稽核檢查程序，從編制稽核工作實施方案、下發(fā)稽核通知到現(xiàn)場檢查，現(xiàn)場檢查工作底稿、撰寫事實確認(rèn)書、稽核工作報告、稽核結(jié)論到下發(fā)稽核整改通知書，規(guī)范了稽核審計工作流程，同時對稽核工作檔案分別編制紙質(zhì)檔案和電子文本檔案，加強(qiáng)了稽核檔案管理工作;二是對各項檢查內(nèi)容按照“作業(yè)式、格式化”進(jìn)行列表細(xì)化，從會計管理工作、財務(wù)管理工作、信貸業(yè)務(wù)操作流程、信貸風(fēng)險防范、安全保衛(wèi)工作、內(nèi)控制度執(zhí)行以及業(yè)務(wù)經(jīng)營真實性等詳細(xì)制定稽核方案和稽核檢查表格，依照稽核方案和檢查表逐項開展檢查，使稽核檢查工作不留死角、不留真空;三是針對信用社登記簿多、登記不規(guī)范和存在顧此失彼的現(xiàn)象，與聯(lián)社部門磋商，牽頭統(tǒng)一了各類登記簿，印制《農(nóng)村信用社內(nèi)控管理登記簿一覽表》，發(fā)到各網(wǎng)點(diǎn)，統(tǒng)一了制式、規(guī)范登記內(nèi)容和要求，達(dá)到了統(tǒng)一規(guī)范，

三、做好各項稽核檢查工作。今年上半年稽核審計部按照聯(lián)社及上級安排分別開展了xx年度會計決算專項稽核，迎接了省市組織的開展的決算真實性專項稽核工作。一是組織開展了xx年度會計決算真實性大檢查，迎接了辦事處和省聯(lián)社組織的真實性大檢查，對xx年度會計決算真實性專項稽核工作實行提前介入，超前運(yùn)作，組織人力全面進(jìn)行檢查，確保真實、準(zhǔn)確;二是全面完成上半年序時稽核工作任務(wù)。隨著稽核審計工作的進(jìn)一步規(guī)范，稽核人員進(jìn)一步加強(qiáng)對新業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)，放棄節(jié)假日休息時間，全身心投入到序時稽核檢查工作中，集中精力利用兩個月的時間，全面完成全縣xx個社(部)的序時稽核工作，查處了部分信用社違規(guī)違紀(jì)問題，對責(zé)任人進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)處罰，在序時稽核中止目前共處罰xx人，處罰金額95000元，做到扶正糾偏、規(guī)范管理、防范風(fēng)險，并把序時稽核報告及時向聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)送閱，使聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)全面掌握各信用社制度執(zhí)行和落實情況，準(zhǔn)確做出管理決策;三是對聯(lián)社財務(wù)會計部資金清算中心、信息管理部、業(yè)務(wù)部、風(fēng)險管理部等部門執(zhí)行政策、貸款管理、風(fēng)險防范、規(guī)范流程操作等方面進(jìn)行了稽核審計和審議評價，進(jìn)一步規(guī)范了管理部門的操作管理行為。

四、認(rèn)真做好各項內(nèi)部審計工作。一是由于今年聯(lián)社加大了崗位交流力度，一次交流xx位社(部)主任、部門經(jīng)理，因此，在聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下，集中時間、精力利用一個月的時間，對社(部)主任、部門經(jīng)理離任及經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了稽核審計，對任期內(nèi)的政策制度執(zhí)行和責(zé)任制履行進(jìn)行全面稽核審計，給予客觀公正的評價，上半年共實施社(部)主任離任審計24人次，開展職工離崗審計xx人次;二是集中時間對各社xx年下半年和xx年一季度列支費(fèi)用的真實性和合規(guī)性進(jìn)行了全面審計，進(jìn)一步規(guī)范了信用社財務(wù)管理行為。

五、及時準(zhǔn)確報送“1104”工程報表，按月準(zhǔn)確上報，按季做好監(jiān)管核心指標(biāo)分析和監(jiān)管評級打分，準(zhǔn)確預(yù)測經(jīng)營風(fēng)險。為健全和完善農(nóng)村信用社的風(fēng)險監(jiān)管體系，實現(xiàn)對農(nóng)村信用社的持續(xù)、分類監(jiān)管和風(fēng)險預(yù)警。一是加強(qiáng)與業(yè)務(wù)、風(fēng)險、財務(wù)和信息等部門的溝通配合，報表人員加班加點(diǎn)、認(rèn)真細(xì)致，從未出現(xiàn)數(shù)據(jù)差錯，保證了報表的真實性、準(zhǔn)確性和及時性，受到了安康銀監(jiān)局的好評。二是按照全新的商業(yè)銀行監(jiān)管核心指標(biāo)口徑，按季對資本充足狀況、資產(chǎn)質(zhì)量狀況、盈利狀況和流動性狀況等四個方面23個風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)、70個輔助指標(biāo)進(jìn)行計算分析和預(yù)警，并計算出監(jiān)管評級得分，為聯(lián)社向合作銀行過渡提供了詳實的指標(biāo)數(shù)據(jù)，為領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營決策和風(fēng)險管理提供了有效理論依據(jù)。三是按照銀監(jiān)分局要求，準(zhǔn)確、及時、真實報送《日常監(jiān)管事項報告》，雙周五定期報送，從未間斷和出現(xiàn)任何披露。

六、樹立全局觀念，積極配合做好階段性工作任務(wù)。今年上半年稽核審計部主要參與合行的籌備工作，參與城區(qū)的不良貸款的清降工作，積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項臨時工作任務(wù)，使各項工作整體推進(jìn)。

七、存在的問題及后期工作打算

上半年，稽核審計部在聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下，分管領(lǐng)導(dǎo)的親自指揮督戰(zhàn)，工作穩(wěn)步有序推進(jìn)，部門全體員工克服種種困難，放棄節(jié)假日的休息時間，加班加點(diǎn)工作在一線，實現(xiàn)了半年對全縣信用社全面序時稽核一次的突破。但工作還存在有不足之處：一是由于部門人員基本上都在信用社稽核檢查，回到單位的時間也不統(tǒng)一，所以組織學(xué)習(xí)的時間相對較少;二是由于人員少，稽核檢查只能單兵作戰(zhàn)，時間要求又較緊，加之檢查的內(nèi)容全面，難免有顧此失彼現(xiàn)象;三是一人稽核審計不符合有關(guān)規(guī)定，容易出現(xiàn)差錯等。

審計部述職報告 篇6

一年來，在公司領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下，我在審計科主任的崗位上，帶領(lǐng)審計科的全體同仁嚴(yán)格按照審計計劃，緊緊圍繞公司提出的“加大核查、審核、監(jiān)管力度，確保各項制度深入落實”這一工作目標(biāo)，積極主動地在公司內(nèi)部開展了審計工作。經(jīng)過全體同志們的共同努力，取得了一定成績，主要表現(xiàn)在：

1、從公司內(nèi)審工作的開展上實現(xiàn)了由原來的淺層次、窄領(lǐng)域的簡單審計向多方位、寬領(lǐng)域的綜合審計的轉(zhuǎn)變，實現(xiàn)了從創(chuàng)建到各項工作得以健康發(fā)展的良性過渡。

2、從個人的工作能力發(fā)面，實現(xiàn)了從最初的不了解、不熟悉，工作過分謹(jǐn)慎小心，甚至有些領(lǐng)域不敢介入，到現(xiàn)在能大膽的、全面的開展工作的轉(zhuǎn)變。

可以說經(jīng)過大半年的努力，我現(xiàn)在已經(jīng)全部融入到了這個充滿活力、朝氣的大家庭中，但這與領(lǐng)導(dǎo)對我的期望和要求還存有較大的差距。不過我相信有公司領(lǐng)導(dǎo)的信任，有在座的各位部門領(lǐng)導(dǎo)的大力支持，再加上我們?nèi)w審計人員的勤奮工作，公司的內(nèi)審工作一定能一年比一年有起色。同時也會得到公司領(lǐng)導(dǎo)和同志們的認(rèn)可及歡迎。下面我從三個方面匯報工作：

一、20xx年的主要工作

1、嚴(yán)格審計的紀(jì)律和制度

審計部是一個比較新的部室，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望，同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展，我深知責(zé)任重大。為了使內(nèi)部審計工作在公司管理中得以順利開展，自從我調(diào)到審計科后的第一次全體會議上，就根據(jù)制定的年度工作計劃，并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)能力，本著既要明確各自崗位職責(zé)，還要堅持分工不分家的原則，進(jìn)行了內(nèi)部分工。并從工作紀(jì)律、工作作風(fēng)、工作態(tài)度、工作形象和工作結(jié)果等五個方面提出了具體的要求。這些基礎(chǔ)工作的進(jìn)行，為我們工作的順利展開打下了扎實的基礎(chǔ)。

2、積極開展對分公司財務(wù)管理的監(jiān)督和評價

xx科技園是我公司在xx設(shè)立的生產(chǎn)明膠的企業(yè)，由于種種原因，該公司一直沒有建立起完整、嚴(yán)密的內(nèi)部核算管理制度，從而使會計信息的反映帶有很大的不真實性，也給總公司的財務(wù)管理帶來了一定的風(fēng)險性。根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，我們在8月份對其帳目及庫存進(jìn)行檢查審核的同時，先后分兩個階段對該公司的財務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范、核查。第一階段是參照總公司的相關(guān)制度，幫助該公司制定其內(nèi)部的財務(wù)管理制度，建立健全倉庫管理的工作流程，健全會計核算的賬簿體系，規(guī)范會計核算程序，建立嚴(yán)格的、定期的會計報告制度。第二階段，對規(guī)范后的會計核算制度，實施正常的審計檢查，通過這一系列工作，規(guī)范了該公司核算制度的同時，也教育了會計人員，增強(qiáng)了他們做好工作的責(zé)任心，起到了很好的效果。

3、嚴(yán)格費(fèi)用報銷規(guī)定，嚴(yán)格費(fèi)用審核

審計是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿，審計人員就是把這個關(guān)口的，將不符合規(guī)定的支出堵在這個關(guān)口之外，是我們審計人員的責(zé)任。我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費(fèi)用審核逐步擴(kuò)大到后勤的費(fèi)用審核、生產(chǎn)車間工資的審核、發(fā)貨費(fèi)的審核、車間修理費(fèi)的審核等，基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量，我們利用可利用的一切時間，組織學(xué)習(xí)公司出臺發(fā)布的新規(guī)定，新同志為了盡快提高自己的技能，主動請教老同志，并對要點(diǎn)及時做好筆記，所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基礎(chǔ)。一年以來，盡管我們對費(fèi)用的審核量上不斷增大，但基本上沒有出現(xiàn)有問題的審核，從而有效的配合了公司的財務(wù)管理工作。

4、如期實施內(nèi)部核算制度，加強(qiáng)了員工的節(jié)能降耗、挖潛增效的責(zé)任心。

首先組織核算人員到車間進(jìn)行摸底，測算出第一手的基本數(shù)據(jù)，協(xié)助生產(chǎn)實行定產(chǎn)、定員、定崗，重新修訂和健全了工資定額，而后又制定出相應(yīng)的節(jié)能降耗的獎懲制度，如網(wǎng)膠使用率由20%提高到40%。在組織摸底的過程中，我發(fā)現(xiàn)公司的廢膠皮、網(wǎng)膠都做垃圾處理，經(jīng)過審計科的不斷咨詢調(diào)查，發(fā)現(xiàn)市場上對該類廢品有很大的需求，目前這些廢品每月可以為公司增收近萬元。

5、為供應(yīng)部門提供市場信息，降低采購成本

針對部門反映出的問題，進(jìn)行了核查，并結(jié)合核查進(jìn)行了市場調(diào)研，這也是審計部20xx年工作計劃的一項基本內(nèi)容。核查中，為了把問題核查清楚，把市場調(diào)研準(zhǔn)確，積極地與客戶溝通，多方收集市場信息資料，這一切都為我們后期的采購積累了豐富的第一手資料。例如，采購的鈦白粉由原來的每公斤xx元降到xx元，棕櫚油由原來的每公斤xx元降到xx元，膠囊殼由原來的每萬粒xxx元降到xxx元，等等，大大降低了采購成本，為公司獲取了更多的利潤。

6、加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部審計

在本部門全體人員的通力配合下，對公司內(nèi)部比較重要的工作崗位的工作情況進(jìn)行了審計，并發(fā)現(xiàn)了一系列問題。比如對財務(wù)及外協(xié)出納的審計過程中發(fā)現(xiàn)的帳目混亂及現(xiàn)金短缺的等問題。由此，進(jìn)一步規(guī)范財務(wù)內(nèi)部定期對帳與稽核制度，對有關(guān)物資、現(xiàn)金、銀行存款和其他財產(chǎn)進(jìn)行有效控制，保障公司資產(chǎn)的安全性。

二、工作中存在的不足

1、審計工作還不夠深入、細(xì)致

審計工作是一項政策性、專業(yè)性很強(qiáng)的工作。在內(nèi)部審計工作當(dāng)中，既要本部門積極主動，也需要其他科室部門的合作，更需要按公司計劃進(jìn)行。但是一年來由于審計部門與各個部門缺乏溝通，也可能由于各個部門對審計工作的不理解，導(dǎo)致了我們工作中經(jīng)常表現(xiàn)出開拓性不高的弱點(diǎn)。

2、審計的職能有待加強(qiáng)

回顧一年來我們的審計工作，往往理順性、規(guī)范性的成分多，審計評價的成分少。之所以出現(xiàn)這種現(xiàn)象與我的思想認(rèn)識有關(guān)，更與我開拓意識不強(qiáng)有關(guān)。我一直認(rèn)為這只是剛開始，一切還不規(guī)范，審計工作頭緒比較亂，等理順好了以后的審計工作也就好開展了。正是這種思想的存在，使我們在工作中無形的淡化了審計的職能。

三、20xx年的工作計劃

20xx年審計部的總體工作目標(biāo)是：在20xx年審計工作在公司經(jīng)營管理中取得了重大突破的基礎(chǔ)上，積極主動地開展企業(yè)的效益審計，加強(qiáng)對公司財務(wù)管理及會計資料的審計，評價其真實性、合規(guī)性及效益性。充分發(fā)揮審計的監(jiān)督職能、評價職能和管理控制職能。在具體的工作中，進(jìn)一步調(diào)整工作思路，重點(diǎn)是要把審計工作的重心前移，將事后審計同事前、事中審計并重，努力使審計的批判性、保護(hù)性和建設(shè)性的作用得到最大程度的發(fā)揮。為公司的20xx創(chuàng)業(yè)目標(biāo)的實現(xiàn)做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

具體的工作有以下五個方面：

1、繼續(xù)做好費(fèi)用及工資的審核

這項工作做好了，就體現(xiàn)了審計是企業(yè)經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士的作用。20xx年由于我們非常注重與財務(wù)部的交流與溝通，這項工作開展得還是比較順利的。特別是對車間定額計件工資實行單人單算，體現(xiàn)了審計的公正、公開、公平。

2、重點(diǎn)對公司基建項目進(jìn)行審計

企業(yè)的基建工程既是一個投資大的地方，也是一個容易出問題給企業(yè)造成損失的地方。參照20xx年我們進(jìn)行的工業(yè)園區(qū)基建項目的工程驗收、施工單位報價核對的工作，雖然過程很順利，也維護(hù)了公司的合法權(quán)益，但是這只是淺層次、簡單的、事后的審核，并不能很好的體現(xiàn)內(nèi)部審計對投資項目的管理監(jiān)督的作用。20xx年我們要保證不僅從形式上，還要在內(nèi)容上對基建項目進(jìn)行全方位的整體監(jiān)督審計，積極爭取總公司及相關(guān)部室的配合，努力做到從項目立項、工程投標(biāo)、施工隊伍選擇及具體施工合同的簽訂、施工過程中項目的變更簽證、建筑材料的選定和價格的確定，直至竣工決算的全過程參與，為審計工作能深入細(xì)致的開展打下基礎(chǔ)，絕不只做最后收方工作的隨從者。

3、積極開展對公司財務(wù)信息的核查與審計

20xx年制定的《審計工作職責(zé)》中已經(jīng)明確規(guī)定了要定期開展對公司財務(wù)活動的審核任務(wù)。但由于我沒有把主要精力放在這項工作上，所以很難對公司的財務(wù)管理作出正確的評價，也沒能為公司領(lǐng)導(dǎo)提供過有效的管理信息。20xx年我們審計部將每季度對公司的財務(wù)收支憑證審計一次，重點(diǎn)監(jiān)督檢查各項制度的執(zhí)行情況和會計處理情況。全年分兩次對總公司的經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行全面的審計，評價其真實性、合理性及有效性，努力為公司決策層提供及時有效的財務(wù)狀況和公司經(jīng)營管理情況的信息。

20xx年我們還要加強(qiáng)對生產(chǎn)一線成本核算的監(jiān)管，全年計劃對每一個生產(chǎn)車間進(jìn)行一次全面的成本核算管理的核查，以幫助生產(chǎn)車間嚴(yán)格成本核算制度，減少浪費(fèi)、增加收入。

（1）審查產(chǎn)品的生產(chǎn)是否是按計劃生產(chǎn)的，是否有審批手續(xù)。

（2）原材料的耗用數(shù)量是否是真正的耗用，有無出庫單，出庫單的辦理是否嚴(yán)格按手續(xù)，程序是否合規(guī)，包裝物的耗用是否與產(chǎn)量一致。

（3）生產(chǎn)產(chǎn)品的成本計算是否正確，包括直接材料、直接人工等是否有依據(jù)手續(xù)，并要與計劃消耗數(shù)量相比較，找出節(jié)、超原因。

（4）設(shè)備的保養(yǎng)保護(hù)。

4、繼續(xù)做好對分公司的制度執(zhí)行和經(jīng)濟(jì)效益的審計

在即將過去的一年里這項工作我們開展得比較順利，20xx年我們要在這個良好開端的基礎(chǔ)上繼續(xù)做好這項工作，每季度對駐外分公司的財務(wù)收支和制度執(zhí)行情況進(jìn)行審計，全面反映其現(xiàn)金流轉(zhuǎn)及經(jīng)濟(jì)效益情況。

5、積極配合銷售公司，加強(qiáng)對市場營銷的監(jiān)督檢查。

全年計劃安排兩次對公司的市場營銷情況進(jìn)行核查，重點(diǎn)從業(yè)務(wù)人員執(zhí)行公司價格規(guī)定、營銷政策、是否存在挪用客戶貨款竄戶發(fā)貨、返利和廣告費(fèi)的發(fā)放、質(zhì)檢費(fèi)用的報銷、貨款的回收、銷售計劃的完成情況以及客戶滿意度等幾個方面進(jìn)行檢查，以此評價其市場駕馭能力并為公司對業(yè)務(wù)人員的考核提供盡可能詳細(xì)的資料依據(jù)。規(guī)范業(yè)務(wù)部人員執(zhí)行公司財務(wù)規(guī)定的自覺性。

總之，內(nèi)部審計作為企業(yè)發(fā)展的衛(wèi)士，審計部作為公司后勤的重要一環(huán)，明年的工作依然是艱巨的，我要戒驕戒躁，做到凡事有章可循、有法可依，實事求是地提出問題及處理問題，切忌主觀、武斷。為公司的不斷壯大作出最大限度的貢獻(xiàn)！

審計部述職報告 篇7

我現(xiàn)任監(jiān)察審計部主任，我所分管的主要工作是工程、財務(wù)審計、監(jiān)察、紀(jì)檢工作和服務(wù)督察工作。一年來，我在上級業(yè)務(wù)部門、分公司領(lǐng)導(dǎo)和全體干部職工的大力支持下，能夠自覺堅持以鄧小平理論理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹黨的十六大以來的各項路線、方針、政策和分公司各項規(guī)章制度。按照中國電信BPR流程重組的工作標(biāo)準(zhǔn)及要求，在內(nèi)部審計工作上，堅持以到位不越位、參與不決策，全面審計、突出重點(diǎn)為方針；以監(jiān)督評價企業(yè)資產(chǎn)安全性和會計信息真實性、審計督促整改有效性和為企業(yè)增收節(jié)資為重點(diǎn)；以客觀公正、嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、廉潔自律、甘于奉獻(xiàn)、開拓創(chuàng)新的工作思路為原則，緊緊圍繞企業(yè)以經(jīng)營為中心開展審計工作，完成20**年工程審計項目100%的目標(biāo)要求。在紀(jì)檢監(jiān)察工作上，從今年九月份分公司機(jī)構(gòu)調(diào)整分管此項工作以來，按照中、省、市委關(guān)于黨風(fēng)廉政和反腐敗斗爭的部署和要求，利用一定時間閱讀文件、熟悉業(yè)務(wù)、進(jìn)入角色，緊緊圍繞加快電信發(fā)展，堅持認(rèn)識到位、領(lǐng)導(dǎo)到位、措施到位、工作力度到位的工作原則，在第四季度關(guān)鍵時期內(nèi)，迎接了省、市組織的各項檢查考核，使黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作出現(xiàn)了新成效。在服務(wù)督察工作上，在分公司的安排下，為及時妥善解決電信服務(wù)熱點(diǎn)、難點(diǎn)問題，組織擬寫了分公司電信服務(wù)質(zhì)量督察工作實施辦法，并在全區(qū)貫徹落實。

一、今年來，我在審計工作崗位上緊緊圍繞經(jīng)營、建設(shè)這個中心，以一個共產(chǎn)黨員、優(yōu)秀干部的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求自己，認(rèn)真的抓好審計工作不放松，不論審計任務(wù)多難、任務(wù)多重，始終組織帶領(lǐng)審計人員，齊心協(xié)力，加班加點(diǎn)，保質(zhì)保量按時完成各項工程審計任務(wù)。

一是共完成通信線路工程審計##項，審計通信線路建設(shè)資金**萬元，審減金額**萬元，審減率*，按年初計劃提前完成了通信線路工程審計任務(wù)，為分公司節(jié)約通信建設(shè)資金**余萬元，為守護(hù)好企業(yè)資產(chǎn)作好一名忠誠衛(wèi)士。

二是積極配合省公司對****2大街電信綜合大樓工程審計，審計金額**億元。由于配合到位，組織得力，責(zé)任落實，于20**年12月28日前全部完成了電信大樓的工程審計。

三是認(rèn)真審核審計分公司各類經(jīng)濟(jì)責(zé)任合同**份，審核合同資金***萬元。在經(jīng)濟(jì)合同審核中做到仔細(xì)審核，嚴(yán)格把關(guān)，杜絕一切經(jīng)濟(jì)合同不安全因素。四是20**年的各項資金審計、審核工作只所以完成的較出色，主要是審計部同志的勤奮工作，齊心協(xié)力和各相關(guān)部門的密切配合，特別是分公司各位領(lǐng)導(dǎo)的高度重視，嚴(yán)格要求，大力支持和關(guān)懷，在各個方面給予了審計工作極大的方便，在這里我代表監(jiān)察審計部同志表示崇高敬意和衷心的感謝！

二、為使監(jiān)察審計工作質(zhì)量不斷提高完善。

按照上市公司的要求，年初，及時組織制訂和修改完善了監(jiān)察審計工作制度，完善了工作計劃和實施方案；配合工程建設(shè)管理部門選擇招標(biāo)技術(shù)力量和施工力量強(qiáng)、內(nèi)部管理比較規(guī)范的工隊進(jìn)行施工，以確保工程質(zhì)量、技術(shù)資料的完善；同時建議工程材料管理部門加強(qiáng)了對施工材料環(huán)節(jié)管理與規(guī)范，要求對施工前材料的領(lǐng)發(fā)必須按工程設(shè)計項目進(jìn)行，對清退工程余料及拆舊材料，必須出具收據(jù)，并按規(guī)定做好財務(wù)處理，為更好的做好審計工作把好關(guān)。組織撰寫了題為《淺談現(xiàn)代電信企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益審計》一篇，報省公司參評，受到好的評價。

三、在監(jiān)察審計部各項工作任務(wù)繁重的情況下，于10月初，積極認(rèn)真的接待配合了中國電信集團(tuán)公司審計組對分公司至20**年度的財務(wù)管理、固定資產(chǎn)、損益及執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)等項目的全面審計。

在分公司財務(wù)部的大力支持配合下，對分公司的財務(wù)管理、財務(wù)收支的真實性、合法性、效益性和安全性進(jìn)行了比較準(zhǔn)確的評價和監(jiān)督，為規(guī)范上市企業(yè)財務(wù)起到了一定作用。

四、努力做好紀(jì)檢監(jiān)察工作。

今年9月份，按BPR要求，紀(jì)檢監(jiān)察工作從黨群工作部接管到監(jiān)察審計部后，我和同志們一道，利用一切時間認(rèn)真閱讀上級有關(guān)紀(jì)檢監(jiān)察文件，領(lǐng)會精神，盡快進(jìn)入角色，投入工作。在黨群工作部對紀(jì)檢監(jiān)察工作作的較好的基礎(chǔ)上，接著于10月初，認(rèn)真按照**市紀(jì)委、監(jiān)察局和省公司紀(jì)檢組要求，在分公司黨員干部范圍內(nèi)，開展了為期三個月的嚴(yán)明紀(jì)律、狠剎“四股歪風(fēng)”專項整治活動。首先組織下發(fā)了《關(guān)于貫徹中共渭南市紀(jì)委監(jiān)察局專項整治活動實施意見的通知》，同時轉(zhuǎn)發(fā)了省公司紀(jì)檢組6號文《關(guān)于嚴(yán)肅查處黨員和領(lǐng)導(dǎo)干部參與賭博的通知》。其次組織分公司本級34名副科級以上黨員干部參觀了市紀(jì)委監(jiān)察局舉辦的黨風(fēng)廉政建設(shè)書畫展；三是組織分公司38名副科級以上黨員管理干部，按照分公司紀(jì)委要求，對狠剎“四股歪風(fēng)”進(jìn)行了自查自糾，通過抓專項整治活動，強(qiáng)化了黨內(nèi)監(jiān)督，提高了干部素質(zhì)。

五、按照集團(tuán)公司、省公司的要求，積極組織監(jiān)察審計部有限的人力，按時按要求完成了兩項大的經(jīng)營、管理專項審計調(diào)查報告，受到上級業(yè)務(wù)部門的好評。

一是于20**年3月份，按照集團(tuán)公司、省公司《關(guān)于開展其他業(yè)務(wù)收支及小靈通銷售業(yè)務(wù)專項審計調(diào)查》的通知精神，認(rèn)真組織審計人員學(xué)好文件，領(lǐng)會精神，有組織有計劃的`積極開展專項審計調(diào)查工作。在分公司相關(guān)部門的密切配合下，對20**年與20**年度其他業(yè)務(wù)收支及全區(qū)**萬戶小靈通銷售收支管理情況進(jìn)行了調(diào)查、對比、分析，特別是對小靈通市場發(fā)展?jié)摿Α⑿§`通業(yè)務(wù)的投資及收支回報時限、小靈通實物管理流程、小靈通市場營銷對策及方式等情況進(jìn)行了綜合調(diào)查分析、論證，寫出了有價值的其他業(yè)務(wù)收入及小靈通管理銷售業(yè)務(wù)的專項審計調(diào)查報告。

二是按照集團(tuán)公司、省公司344號文件《關(guān)于開展采購集中管理的專項審計調(diào)查的通知》精神要求，在市分公司相關(guān)部門的配合下，對20**年6月1日至20**年5月31日期間，采購各項業(yè)務(wù)執(zhí)行情況進(jìn)行專題調(diào)查。在調(diào)查時間緊、調(diào)研內(nèi)容多、技術(shù)難度大的情況下，能夠精心組織安排，在沒有求助外援的條件下，依靠審計部自身能力，加班加點(diǎn)的對采購組織架構(gòu)及管理制度執(zhí)行情況、對設(shè)備供應(yīng)商的組織、管理與評價體系建立與執(zhí)行情況、對開展采購集中管理、提高采購工作效率的情況、對采購的框架協(xié)議執(zhí)行情況及對采購的意見和建議等都作了詳實的分析、論證，按時按要求寫出《關(guān)于采購集中管理專項審計調(diào)查報告》，受到上級業(yè)務(wù)部門表揚(yáng)。

六、按照BPR流程重組標(biāo)準(zhǔn)和人力資源的要求，積極參與BPR工作。

親自組織提抄監(jiān)察審計部員工績效考核實施細(xì)則及各項業(yè)務(wù)考核標(biāo)準(zhǔn)的制定，按照監(jiān)察審計部工作要求，每月對員工按KTI標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行認(rèn)真考核，對相關(guān)考核指標(biāo)按時按要求上報業(yè)務(wù)部門。為了能使本部門員工站好自己的崗位，勝任本職工作，在自己帶頭學(xué)好各項審計、紀(jì)檢監(jiān)察條例條令和BPR業(yè)務(wù)知識的同時，組織本部門員工有側(cè)重點(diǎn)的學(xué)習(xí)領(lǐng)會。我在工作實踐中深刻認(rèn)識到，作為監(jiān)察審計部負(fù)責(zé)人，自己必須學(xué)好黨的各項路線、方針、政策和上級業(yè)務(wù)部門的各項條例條令，才能在工作中為企業(yè)保好駕護(hù)好航，才能夠忠實于自己的崗位。

七、抓好聯(lián)系點(diǎn)工作，促進(jìn)經(jīng)營發(fā)展。

分公司決定白水電信分分公司是我的聯(lián)系點(diǎn)，由于市場競爭激烈、電信業(yè)務(wù)發(fā)展受阻，白水分公司業(yè)務(wù)收入增長滯后，我作為一名分公司包點(diǎn)干部，收入上不去，我負(fù)有一定責(zé)任。在分公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)和決策下，分公司及時在蒲城召開了經(jīng)營分析會，提出了下半年完成**的收入奮斗目標(biāo)。為了幫助白水分公司完成**的收入目標(biāo)，我及時向分公司主管經(jīng)營的總經(jīng)理和財務(wù)部、市場拓展部領(lǐng)導(dǎo)及主管經(jīng)營的干部請教，了解、掌握白水分公司收入發(fā)展存在的問題和應(yīng)采取的有效對策。經(jīng)過認(rèn)真思考準(zhǔn)備，利用4天時間去白水分公司分別找干部、職工了解經(jīng)營發(fā)展情況，查找收入上不去的主要原因；同時，又去馮雷等三個支局（所）現(xiàn)場了解情況，經(jīng)過幾天的上下探討、現(xiàn)場了解，基本摸清了**電信分公司經(jīng)營發(fā)展存在的主要問題和應(yīng)采取的相應(yīng)措施，在兩位局長的支持下，召開了支局長、班組長以上的干部會議，會上著重對白水經(jīng)營發(fā)展進(jìn)行了簡練分析，提出了白水分公司六個方面有利因素、4個方面不利因素和四條具體措施的發(fā)言后，大家對我的發(fā)言拍手叫好，受到啟發(fā)鼓舞。白水分公司全體人員積極行動起來，緊緊抓住蘋果大縣又是蘋果大豐收年的好時機(jī)；抓住突擊小靈通業(yè)務(wù)發(fā)展多戶；抓住話吧業(yè)務(wù)大發(fā)展；抓住消滅零次戶等措施和手段，使白水分公司業(yè)務(wù)收入截止12月底完成**，即**萬元，增長**，同比增長第二名的好成績。

八、努力做好管控第二黨支部工作。

今年十月份，分公司機(jī)構(gòu)調(diào)整后，為抓好黨務(wù)工作，我被組織指定為管控第二黨支部負(fù)責(zé)人。按照分公司的安排，我愉快的接受了任務(wù)，擠出一定時間，摸清黨員底子，建立支部工作登記，及時組織管控第二黨支部黨員大會的召開，按照黨章規(guī)定進(jìn)行了黨支部選舉，產(chǎn)生由我任支部書記的三名支部委員，并及時建立起黨小組，是黨的基層組織工作落到實處。我有的支書記工作經(jīng)驗，我一定能夠作好黨的基層工作。

九、我能夠按照黨的要求，自覺做好廉潔自律。

現(xiàn)在，我的工作崗位就是紀(jì)檢、監(jiān)察、審計和服務(wù)督察，是黨風(fēng)廉政、監(jiān)督檢查和企業(yè)經(jīng)濟(jì)費(fèi)用的監(jiān)察審計部門，更應(yīng)自查自律，以身作則，領(lǐng)導(dǎo)和同志們能把這個重?fù)?dān)交給我，是對我的信任，我清楚我該如何去工作。從事審計工作兩年多來，我清醒的認(rèn)識到，審計工作是一項原則性、政策性很強(qiáng)的工作，一定要按照一個合格監(jiān)察審計人員的思想品行和原則要求自己，做好監(jiān)察審計工作。我在工作中，從未接受被審對象的請吃請喝，從未應(yīng)被審對象的要求，讓利一發(fā)錢。我深深認(rèn)識到，要想做好監(jiān)察審計和服務(wù)督察工作，必須做到敢于堅持原則，敢于碰硬、客觀公正、嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、廉潔自律、甘于奉獻(xiàn)、站好自己的崗位，忠于自己的職業(yè)，不辜負(fù)領(lǐng)導(dǎo)和同志們對我的期望。一年來，在領(lǐng)導(dǎo)和同仁的幫助支持下，經(jīng)過自己敬業(yè)愛崗，勤奮工作，認(rèn)真負(fù)責(zé)，積極努力，圓滿地完成了本職工作的任務(wù)。

但也存在需要改進(jìn)和加強(qiáng)的問題。

一是在“管理、效益”及內(nèi)控制度審計方面的經(jīng)驗不足，有待于按照上級業(yè)務(wù)部門的部署加大投資力度；

二是由于接管紀(jì)檢監(jiān)察工和時間較短，業(yè)務(wù)處理還不夠熟練。

尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)和同志們，盡管我在監(jiān)察審計崗位上做了一定的工作，取得了較好的成績，但離領(lǐng)導(dǎo)和同志們的要求還有一定差距，我決心在新的一年里，發(fā)揚(yáng)成績，糾正錯誤，勇于創(chuàng)新，再接再厲，更加努力工作。因為我熱愛我們的企業(yè)，喜歡我的崗位，我必須為之辛勤勞作，貢獻(xiàn)力量。在這里，借此機(jī)會，向各位領(lǐng)導(dǎo)和同仁們拜個早年，衷心祝愿大家在新的一年里喜氣盈門門庭吉祥！祝愿我們的企業(yè)前程似錦錦繡輝煌！

謝謝大家！

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2023審計部述職報告匯編

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審計部述職報告 篇1

我就自己20xx年以來的各項工作、學(xué)習(xí)、思想情況向大家作以匯報，不足之處，請批評指正。

今年以來，在院黨組和上級業(yè)務(wù)部門的領(lǐng)導(dǎo)下，我和科室同志認(rèn)真履行法律監(jiān)督職責(zé)，以確保正常監(jiān)管秩序，維護(hù)在押人員合法權(quán)益為工作思路，以促進(jìn)看守所嚴(yán)格執(zhí)法、文明管理為目標(biāo)，圍繞黨和國家工作大局，努力解決看守所和駐所檢察室在監(jiān)管執(zhí)法法律監(jiān)督方面存在的問題，為維護(hù)看守所安全穩(wěn)定，確保訴訟活動順利進(jìn)行做了大量的工作。其中監(jiān)督在押人員入所165人，出所155人，撰寫信息2條，工作情況匯報2篇，調(diào)研2篇，按照《看守所檢察辦法》開展了日常檢察監(jiān)督工作，與看守所開展安全大檢查活動24次，召開聯(lián)席會議2次，提出檢察建議2件，糾正違法活動8件，考察監(jiān)外執(zhí)行人員32人。止12月12日，看守所共押各類人員114名，其中逮捕54人，刑事拘留41人，行政拘留1人，其他18人。

今年以來，監(jiān)所科嚴(yán)格按照達(dá)標(biāo)要求開展工作，努力將檢察日志，各類報表，臺賬等符合二級達(dá)標(biāo)要求，全部文件實現(xiàn)了信息化管理，基本實現(xiàn)了無紙化辦公。本科積極與看守所方面積極協(xié)商召開連席會議，認(rèn)真查析監(jiān)管活動方面存在的問題，逐一研究解決。目前各號舍及風(fēng)池監(jiān)控攝像均24小時正常運(yùn)行，檢察室電腦與監(jiān)控設(shè)施實時連通，能夠有效監(jiān)管看守所多方面情況，掌握監(jiān)室情況，有效杜絕不安全事故發(fā)生。積極對看守所信息化管理工作進(jìn)行了強(qiáng)化，使全體在押人員入所、出所、表現(xiàn)、談話、管教等活動以及耳目管理等工作全部在區(qū)域網(wǎng)上進(jìn)行，提高了管理效率；對在押人員實行人性化管理，開展多種形式的感化教育，維護(hù)其合法權(quán)益，及時打擊“牢頭獄霸”。與看守所方面進(jìn)一步加強(qiáng)了日常管理，采取走出去、請進(jìn)來的方法學(xué)習(xí)外地好的做法，嚴(yán)格管理責(zé)任與監(jiān)督責(zé)任，做到“真正監(jiān)督，真誠合作”。

按照省院和上級檢察機(jī)關(guān)的要求，我和科室開展了“恪守檢察職業(yè)道德，促進(jìn)公正廉潔執(zhí)法”的主題實踐活動，按照中央、省、市政法委的要求開展了深入推進(jìn)社會矛盾化解、社會管理創(chuàng)新、公正廉潔執(zhí)法的三項重點(diǎn)工作。結(jié)合著兩項活動的開展，我們堅持保障在押人員合法權(quán)益，嚴(yán)格監(jiān)督看守所文明監(jiān)管，堅持教育談話制度，每天深入監(jiān)區(qū)巡查，接受在押人員投訴、咨詢，及時糾正監(jiān)管活動中的違法不當(dāng)行為。

今年以來共受理在押人員投訴6件次，為其追回違法扣押款物計8000余元，保障其合法權(quán)益不受侵害，處理1起絕食鬧監(jiān)事件。今年7月8日早，今年11月22日，本縣云臺鄉(xiāng)一郭姓村民向我控告白水縣公安局某隊違法強(qiáng)制扣留其接受詢問和檢查，在相互撕扯中，自己的褲子被撕破。該村民不服即多次找白水縣公安局討要說法未果，經(jīng)人指點(diǎn)向監(jiān)所科控告，我即找相關(guān)公安干警核實，經(jīng)了解，公安局該隊干警在本縣發(fā)生一惡性案件后巡查時發(fā)現(xiàn)郭某可疑即帶回審查，后經(jīng)查實郭清白予以釋放，郭某大為不滿。了解情況后，我指出了公安干警的作法顯然違法，對郭某的人身自由造成侵權(quán)，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，經(jīng)過調(diào)解，公安機(jī)關(guān)賠償了郭某150元，此案得以解決，郭某對駐所檢察官深表感謝。

總結(jié)今年的工作，也有很多遺憾，工作業(yè)績沒有達(dá)到自己滿意的要求，不少工作心有余而力不足。在今后的工作中，我愿意繼續(xù)努力改進(jìn)工作條件，力爭在硬件上跟上全市的步伐，在工作更上一層樓，我也期望大家能夠多加關(guān)注和支持監(jiān)所檢察工作。

我的述職就到這里，謝謝！

審計部述職報告 篇2

****公司內(nèi)部審計工作，在公司紀(jì)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下結(jié)合自身實際，并經(jīng)公司審定通過了年度內(nèi)部審計計劃。年內(nèi)黨委工作部嚴(yán)格按計劃積極開展審計監(jiān)督，嚴(yán)格執(zhí)行審計法規(guī)和審計準(zhǔn)則，在促進(jìn)內(nèi)部管理、規(guī)范資金使用、加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)等方面，發(fā)揮了內(nèi)部審計的監(jiān)督職能，取得了一定的成效，現(xiàn)就一年的工作總結(jié)如下：

一、開展內(nèi)部審計工作基本情況

1.年內(nèi)公司分別對**年四季度和**一、二、三季度貨幣資金項目進(jìn)行專項審計，審計的重點(diǎn)主要是審查貨幣資金收支活動和結(jié)存情況的真實性、合法性和合規(guī)性，檢查貨幣資金運(yùn)作內(nèi)部控制制度的完善性、規(guī)范性，經(jīng)過審計，做出審計評價，出具審計報告。

2.存貨項目審計：

(1)**2月審計**年度存貨項目;

(2)**8月審計**度上半年存貨項目;

(3)審計的重點(diǎn)是檢查生產(chǎn)與倉儲存貨業(yè)務(wù)運(yùn)作內(nèi)部控制系統(tǒng)，檢查存貨管理內(nèi)部控制制度的完善性和執(zhí)行效性并作出評價，審查公司存貨的真實存在性、財務(wù)存貨記賬的規(guī)范性，檢查倉管部門存貨保管、記錄的正確性、實時性，并作出評價，經(jīng)過審計，提出5條審計建議，督促被審計部門按要求進(jìn)行整改反饋，對相關(guān)存貨管理部門加強(qiáng)對不合格產(chǎn)品處理起到督促作用，加強(qiáng)了被審計部門對原材料、備品備件、半成品等存貨庫存核對及時性、準(zhǔn)確性意識，加快了

半成品硫酸、磷酸決算間隔時間，保證存貨賬實相符，資產(chǎn)安全完整。

3.工會經(jīng)費(fèi)審計：

(1)5月份接受公司工會委托，開展公司工會經(jīng)費(fèi)使用情況內(nèi)部審計，審計的重點(diǎn)主要是審核公司工會經(jīng)費(fèi)撥交、上解情況，年度工會經(jīng)費(fèi)收支預(yù)算編制及執(zhí)行情況，工會經(jīng)費(fèi)支出審批情況，工會經(jīng)費(fèi)年度結(jié)算、財務(wù)收支情況、日常支出規(guī)范情況;相關(guān)財產(chǎn)的使用和管理情況，工會經(jīng)費(fèi)收入、支出記賬、賬薄資料管理情況，工會經(jīng)費(fèi)內(nèi)控制度執(zhí)行情況。經(jīng)過審計，做出評價，提出審計問題及整改建議8條，在一定程度上加強(qiáng)了公司工會經(jīng)費(fèi)收、支的規(guī)范管理，特別公司會員會費(fèi)管理，規(guī)范了工會經(jīng)費(fèi)收支核算管理，對公司工會有關(guān)工會經(jīng)費(fèi)管理、控制文本制度管理起到完善作用;

(2)2月份接受公司工會委托，開展公司二級工會經(jīng)費(fèi)使用情況內(nèi)部審計，審計的重點(diǎn)主要是對公司二級工會經(jīng)費(fèi)支出范圍合規(guī)性、使用記賬、登賬及審批手續(xù)規(guī)范性、庫存結(jié)余情況。經(jīng)過審計，提出審計建議8條，一定程度上規(guī)范了公司各二級工會經(jīng)費(fèi)的使用范圍，加強(qiáng)了二級工會經(jīng)費(fèi)使用記賬登帳的規(guī)范性、及時性，規(guī)范了二級工會經(jīng)費(fèi)內(nèi)部使用審批和報告流程。

4.專項審計：

(1)開展公司一季度大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件采購的驗收專項審計，審計的重點(diǎn)是公司對大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件驗收作業(yè)程序執(zhí)行情況、入庫的品質(zhì)及數(shù)量驗收規(guī)范性，驗證其入庫的質(zhì)量、數(shù)量確認(rèn)真實性、準(zhǔn)確性，并作出評價，提出審計建議3條并督促被審計部門整改反饋，經(jīng)過審計，對公司大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件采購的驗收管理辦法起到完善作用，同時，加強(qiáng)了公司不合格品處置的內(nèi)部控制管理及遵循執(zhí)行處理程序的規(guī)范性;

(2)開展合同搜查審計，提出監(jiān)察建議2條，促進(jìn)公司《合同管理實施細(xì)則》的更新和完善;

(3)二級單位自有資金審計，對公司各二級單位的自有資金進(jìn)行審查，經(jīng)查，無“小金庫”存在。

5.工程項目審計：根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)關(guān)于《關(guān)于對礦漿分級濃密等七個技改項目進(jìn)行內(nèi)部審計的請示》的批復(fù)意見，開展礦漿分級濃密項目、全系統(tǒng)蒸汽冷凝液綜合利用改造、map生產(chǎn)配酸系統(tǒng)的改造、10萬噸/年濕法磷酸裝置濃縮部分?jǐn)U能改造、渣壩h段支管調(diào)水改造、10萬噸磷酸過濾機(jī)擴(kuò)能改造、10萬噸磷酸裝置循環(huán)水上水管改造等7項極改工程竣工決算審核工作，主要對項目預(yù)、決算編制工程依據(jù)充分性，工程結(jié)算的規(guī)范性;工程費(fèi)用歸屬準(zhǔn)確性、預(yù)備費(fèi)用計算正確性，技改資金結(jié)余及支出等財務(wù)情況，技改工程涉及鑒證的證據(jù)充分性，技改相關(guān)招投標(biāo)及監(jiān)理規(guī)范情況，技改項目涉及設(shè)備、器材的采購及盤虧盤盈情況，技改收回的設(shè)備材料以及拆除臨時建筑的殘值及其殘余的管理情況，技改工程工期、價格、質(zhì)量情況，工程尾項情況等進(jìn)行審核，促進(jìn)了公司工程內(nèi)控管理。

6.配合****審計：

(1)3月份配合****監(jiān)審部到云峰公司開展內(nèi)部控制審計工作，通過實踐總結(jié)經(jīng)驗，吸取云峰公司做得好的方面，在日常審計監(jiān)督中，靈活應(yīng)用;

(2)干部離任審計，配合****完成一名公司領(lǐng)導(dǎo)離任任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。

二、招投標(biāo)監(jiān)督情況，物資采購、工程項目、廢舊物資、外委檢修處置比價、詢價及監(jiān)督情況。

1.特重大工程項目的招投標(biāo)工作，委托云南省招投標(biāo)公司進(jìn)行。

2.對特殊廢舊物資銷售，抽查參與到廢舊物資銷售市場

詢價監(jiān)督，積極參與對修舊利廢物資的驗收到現(xiàn)場會同相關(guān)部門參與監(jiān)督管理。

3.廢舊物資處置按照公司制定的《廢舊物資回收和修舊利廢管理辦法(試行)》執(zhí)行。年內(nèi)，廢舊物資處置均經(jīng)過總經(jīng)理嚴(yán)格審批，其價格均由經(jīng)營管理部邀請三家以上客戶參與報價，招開評標(biāo)會嚴(yán)格評標(biāo)，按綜合報價最高的定標(biāo)，黨委工作部對其過程進(jìn)行全面監(jiān)督。

4.**年11月15日至**11月10日間，共參與公司物資采購、工程項目、廢舊物資處置、外委檢修招投標(biāo)或合同談判以及工會涉及經(jīng)濟(jì)活動的監(jiān)督165項，除了談定單價按實際量結(jié)算，但尚未結(jié)算項目外，共涉及金額49，644，429.86元，其中物資采購項目25、項目建設(shè)109以及31項其他項目監(jiān)督。

三、工作經(jīng)驗

1.通過內(nèi)部審計，加強(qiáng)內(nèi)部管理。

全年公司共開展審計項目16個，提出審計意見28條，均得到了有效的整改和反饋，促進(jìn)了公司內(nèi)部控制在上一個新的臺階。

2.通過內(nèi)部審計，規(guī)范資金使用。

全年公司開展4個貨幣資金審計項目，進(jìn)一步規(guī)范了公司資金的使用，保障的公司貨幣資金的安全運(yùn)作，確保公司財務(wù)部、經(jīng)營管理部等大部分單位都能嚴(yán)格按照國家財務(wù)制度、財經(jīng)紀(jì)律及**集團(tuán)內(nèi)部財務(wù)管理的要求開展工作。

3.通過內(nèi)部審計，加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)。

通過內(nèi)審工作的開展，對內(nèi)部審計查出的問題，相關(guān)單位均按要求及時進(jìn)行整改，公司內(nèi)部的會計核算質(zhì)量得到了提高，內(nèi)部財務(wù)管理工作更加規(guī)范，公司領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)。

四、不足之處

1.審計人員的專業(yè)素質(zhì)還不能滿足工作需要，需待進(jìn)一步提高。

2.對過程審計的力度還不夠。需要加強(qiáng)過程審計的力度。

3.還需要再加強(qiáng)審計調(diào)查的力度，保證審計的公正性和客觀性。

下一年工作要點(diǎn)

下一年主要從以下幾個方面開展工作：

一、按季度開展貨幣資金審計。

二、開展存貨審計。(半年一次)

三、開展工程建設(shè)審計。

四、立項開展其他內(nèi)控審計。(根據(jù)實際情況)

五、加強(qiáng)過程審計，對立項項目進(jìn)行審計調(diào)查。

六、配合****監(jiān)審部臨時安排的審計工作。

審計部述職報告 篇3

我現(xiàn)任監(jiān)察審計室負(fù)責(zé)人，主要工作是工程、財務(wù)審計、監(jiān)察、紀(jì)檢工作和服務(wù)督察等工作。一年來，我在公司領(lǐng)導(dǎo)、集團(tuán)監(jiān)察審計室領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，結(jié)合本公司生產(chǎn)、經(jīng)營管理等實際，協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)大力加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部、員工廉潔自律建設(shè)，有效地開展廉政教育一系列活動，加強(qiáng)監(jiān)督、專項治理和效能監(jiān)察工作，努力規(guī)范公司管理人員、員工的行為，為企業(yè)順利開展生產(chǎn)經(jīng)營工作提供了可靠的紀(jì)律保證。監(jiān)察審計室通過一年的努力，基本建立健全了部門工作標(biāo)準(zhǔn)、程序，為開展監(jiān)察審計工作打下基矗通過不斷學(xué)習(xí)，認(rèn)真履職在部門共同努力下較好的完成工作任務(wù)?，F(xiàn)將履職情況做如下匯報：

在日常工作及生活中勤奮學(xué)習(xí)，刻苦鉆研，在實踐中不斷充實、完善自己。學(xué)習(xí)是迅速成長，走向成熟的重要途徑。當(dāng)前，我們國家進(jìn)入全面建設(shè)小康社會和社會主義和諧社會的新時期，市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展很快，法律關(guān)系、經(jīng)濟(jì)關(guān)系、社會關(guān)系更加紛繁復(fù)雜，不學(xué)習(xí)就難以適應(yīng)形勢，不用心就必然做不好工作，不上進(jìn)就要遭受淘汰。XX年我深知監(jiān)察工作的重要性，作為一名合格的監(jiān)察人員知識結(jié)構(gòu)不可以單一，應(yīng)具備法律、財務(wù)、管理等綜合知識，只有通過不斷的汲取各類知識，才可以更加有效的做好的監(jiān)督工作。這一年認(rèn)真研究了集團(tuán)公司紀(jì)檢監(jiān)察工作的相關(guān)規(guī)定、公司內(nèi)部管理制度、iso相關(guān)知識、5s、6西格瑪、初級會計、勞動合同法、合同法等知識，參加了公司的iso培訓(xùn)、集團(tuán)法務(wù)部的合同法培訓(xùn)，通過學(xué)習(xí)自己的業(yè)務(wù)能力有了明顯提高。

二、加強(qiáng)自身及我室人員愛崗敬業(yè)的教育。

增強(qiáng)我室工作人員的責(zé)任心和使命感，以企業(yè)當(dāng)家人的態(tài)度進(jìn)行監(jiān)督管理工作，切實履行公司財產(chǎn)的守護(hù)責(zé)任。主要是培養(yǎng)新員工，使其盡快熟悉業(yè)務(wù)，勝任角色，通過到基層學(xué)習(xí)實際操作業(yè)務(wù)，并加強(qiáng)與集團(tuán)公司監(jiān)察審計室領(lǐng)導(dǎo)、同事交流，經(jīng)過充分的溝通交流，不斷積累知識、經(jīng)驗，業(yè)務(wù)能力、視野有所提升。

三、加強(qiáng)公司員工思想政治教育工作，依法履職。

為加強(qiáng)廉政教育工作，做到事前監(jiān)督，防微杜漸，警鐘長鳴，我室組織部門主管以上員工簽訂廉政責(zé)任狀，市場部全體員工簽訂廉政自律書。通過建立上級領(lǐng)導(dǎo)對下級領(lǐng)導(dǎo)廉政責(zé)任制，層層抓落實，保證廉政教育工作得到有效貫徹落實。

四、充分發(fā)揮監(jiān)察審計的監(jiān)督作用，盡職盡責(zé)的做好監(jiān)督工作，保證企業(yè)健康、穩(wěn)定地發(fā)展壯大。

XX年度共組織對502項，涉及金額共計約24463.5萬元的物資采購合同(訂單)、原料采購、外貿(mào)合同及其它合同項目審查；參與市場詢價共計94件，涉及金額446.1萬；參與招投標(biāo)、采購商務(wù)談判共計11次價值1625.3萬元。包括：脫脂清洗線招標(biāo)及商務(wù)談判工作、機(jī)修車間設(shè)備、佛洛林公司調(diào)試延期費(fèi)用商務(wù)談判、公司財產(chǎn)保險詢價、公司物流供應(yīng)商招標(biāo)等。通過對加強(qiáng)各類合同審計監(jiān)督管理，有效規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險，降低了采購成本，避免了合同糾紛和招投標(biāo)違規(guī)違紀(jì)情況的發(fā)生。截至今日未發(fā)生較大違規(guī)案件。參與門衛(wèi)室門窗、日本生田雙面銑邊機(jī)、水平連鑄除塵設(shè)備、公司環(huán)保新設(shè)工程等6項驗收工作。本年度所有原輔料到貨基本全程參與驗收，確保原料安全入庫。定期參加車間生產(chǎn)消耗、固定資產(chǎn)等盤點(diǎn)工作，確保盤點(diǎn)工作的公正性。

五、完善公司管理制度。通過組織學(xué)習(xí)制度，狠抓落實，保證制度的合理性、科學(xué)性，并做到持續(xù)改進(jìn)。本年度先后組織了對公司以下制度進(jìn)行完善和增設(shè)。

(1)會同人力資源部對(勞動人事制度)的修訂和增加條款共計38項，主要對工作紀(jì)律、員工守則、員工儀表、著裝以及薪資保密等。

(2)為加強(qiáng)了對公司保安隊伍管理工作，提高安全保衛(wèi)工作的工作效能，我們擬定并試行了(保安管理規(guī)定)(保安人員績效考核辦法)(保安班長權(quán)責(zé))。經(jīng)過制定制度將職責(zé)明確，責(zé)任到人，保安隊伍的工作效率和責(zé)任心得到明顯提高，為公司及員工的人身財產(chǎn)安全提供保障。

(3)擬定并下發(fā)(員工著裝和廠區(qū)車輛停放管理通知)規(guī)范廠區(qū)摩托車、小車、自行車的停放區(qū)域，明確員工進(jìn)入生產(chǎn)區(qū)域的著裝規(guī)定，提高企業(yè)形象。

(4)擬定并試行(監(jiān)控系統(tǒng)管理辦法)，確定監(jiān)控室監(jiān)控系統(tǒng)的使用、維護(hù)規(guī)定。

(5)擬定(原輔材料驗收程序)，規(guī)范原輔料自過磅到驗收入庫程序，明確驗收人員的權(quán)責(zé)，將過磅、檢驗、復(fù)磅等工作進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化，防止發(fā)生數(shù)據(jù)記錄錯誤，并明確物流公司在驗收過程的責(zé)任權(quán)限。

明確各部門的職責(zé)、權(quán)限；規(guī)范了使用部門對物資使用情況的跟蹤與反饋；由于使用需求不同將采購程序進(jìn)行分類，分為普通、緊急、特殊采購，以保證不同性質(zhì)的采購能夠按照時間和其他特殊要求及時采購到位；明確了公司領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門主管審批時間、責(zé)任權(quán)限并制定跟蹤監(jiān)督辦法，避免審批效率不高，而影響采購物資供應(yīng)；提出減少緊急采購的建議，規(guī)范了申購程序，降低采購成本。

(7)擬定并發(fā)文通過管理通知告知全體員工要知法、遵法，維護(hù)企業(yè)形象。

(8)根據(jù)iso要求，修訂了監(jiān)察審計室程序文件和作業(yè)指導(dǎo)書，為規(guī)范監(jiān)督打下基矗

1、設(shè)立舉報投訴電話、信箱和電子信箱，拓寬監(jiān)督渠道。受理投訴舉報案件5件，通過及時展開調(diào)查，查清事實，發(fā)文公布，維護(hù)了員工權(quán)益，監(jiān)察審計室部門的公平、公正、公開處理違紀(jì)行為的職能得到員工認(rèn)可和信任，提升了監(jiān)督部門嚴(yán)肅執(zhí)行的工作形象。

2、其他違規(guī)事件調(diào)查分析報告共計8件。為領(lǐng)導(dǎo)決策提高數(shù)據(jù)支持。

3、狠抓制度落實，規(guī)范員工行為，為企業(yè)創(chuàng)造一個井然有序，和諧共進(jìn)的工作環(huán)境，保證企業(yè)高效率的運(yùn)營。本年度處理員工信件13件，處理關(guān)于違反勞動紀(jì)律、生產(chǎn)違規(guī)操作、責(zé)任事故等案24件，處理違紀(jì)員工34名，其中受行政警告處分有4人、辭退1人。

全年完成審計工作3項，重點(diǎn)開展了對在制品浮虧分析、物流運(yùn)輸?shù)荣Y金的審計，通過審計，促進(jìn)了公司廉政建設(shè)。為領(lǐng)導(dǎo)管理決策提高相關(guān)數(shù)據(jù)。

1、關(guān)于違規(guī)發(fā)貨至樂清富泰問題、屋頂通風(fēng)器供應(yīng)商催款律師函問題、綠化工程供應(yīng)商催款、員工工資索賠糾紛等6項工作進(jìn)行全面調(diào)查分析，并積極協(xié)調(diào)處理，免遭訴訟之苦。

2、修訂了(物資采購合同)、(勞動合同)、(勞動服務(wù)協(xié)議)等,通過對物資采購合同的修訂，完善了采購物資質(zhì)量、違約責(zé)任等條款,并得到集團(tuán)監(jiān)察審計室的肯定。

八、通過與集團(tuán)監(jiān)察審計室領(lǐng)導(dǎo)溝通交流。

不斷提高了本部門的業(yè)務(wù)能力，并積極配團(tuán)監(jiān)察審計室對我司年度審計工作,并跟蹤落實審計報告要求的整改情況。不斷完善企業(yè)風(fēng)險控制管理制度，為企業(yè)健康發(fā)展保駕護(hù)航。

九、其他工作：

除認(rèn)真完成本部門的日常工作外，積極配合、協(xié)助其他職能完成相關(guān)工作，主要有參與績效考核的落實、協(xié)調(diào)工作，加速了績效考核工作的推進(jìn)。協(xié)助辦公室做好重要客戶的接待工作，從中也學(xué)到社會知識，為后續(xù)合作談判起了一定的作用。本年度除了完成部門日常工作，將效能監(jiān)督也納入年度計劃中，主要是協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)督會議紀(jì)要議定的事項和各部門工作計劃的落實情況，有效地改變了執(zhí)行力疲軟，確定的事項不執(zhí)行或執(zhí)行不到位的狀態(tài)。

存在的問題：主要是深入銅加工市場研究深度和廣度不夠；對已有的規(guī)章制度執(zhí)行情況檢查、督促的力度不夠；學(xué)習(xí)了解科技發(fā)展新知識、新情況不夠。目前監(jiān)察審計室工作主要是監(jiān)察，由于財務(wù)知識的匱乏，審計業(yè)務(wù)沒有很好的開展，下一階段應(yīng)該加強(qiáng)這方面知識的學(xué)習(xí)。

在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，XX年盡管我在監(jiān)察審計崗位上做了一定的工作，取得了較好的成績，但離領(lǐng)導(dǎo)和同志們的要求還有一定差距，我決心在新的一年里，發(fā)揚(yáng)成績，糾正錯誤，勇于創(chuàng)新，再接再厲，更加努力工作。因為我熱愛我們的企業(yè)，喜歡我的崗位，我必須為之辛勤勞作，貢獻(xiàn)力量。

審計部述職報告 篇4

時光過得飛快，20_年公司的工作已經(jīng)結(jié)束了，可以說，在20_年的工作中，我們?nèi)镜墓ぷ魅藛T都高效的完成了自己要做好的工作。我們的公司財務(wù)審計部門的工作當(dāng)然也是在發(fā)展中，高效的完成了公司安排給我們的公司，相信我們一定能夠做好，這些都是我們得來的不斷的發(fā)展的成果，相信我們一定能夠做好！我部就財務(wù)、審計方面的工作作出總結(jié)如下：

一、增強(qiáng)財務(wù)服務(wù)意識

我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強(qiáng)財務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團(tuán)公司的各項工作服好務(wù)作為我部的一項重要工作。為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展，財務(wù)審計部建立健全和完善落實了各項財務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)財務(wù)制度，結(jié)合集團(tuán)公司的實際情況，組織匯編了集團(tuán)的財務(wù)制度。

二、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)

根據(jù)各分、子公司_年及明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況，按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計，為各分、子公司的全面預(yù)算奠定基礎(chǔ)；預(yù)算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來的意見適當(dāng)調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司，使各單位對本公司的預(yù)算有一個全面的了解，增強(qiáng)了預(yù)算的透明度；我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況，不定期的向預(yù)算委員會反饋情況，對于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序，對申請調(diào)整的事項，需經(jīng)過專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好，各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng)，為做好全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗。

三、對財務(wù)審計部工作的提出要求

繼續(xù)鞏固推行財務(wù)管理模塊，加強(qiáng)財務(wù)人員的管理意識和責(zé)任心，充分發(fā)揮財務(wù)管理的職能作用。在全面實施信息化管理的同時，要求我們財務(wù)人員要利用更多的時間和精力參與企業(yè)管理，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運(yùn)行情況，發(fā)揮主觀能動性，多為經(jīng)營者提供有參考價值的信息和建議，這一要求作為目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來考核。全員樹立財務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想，增強(qiáng)危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢下財務(wù)工作的要求。

加強(qiáng)內(nèi)部審計工作力度，發(fā)揮專項審計工作的作用，從而降低經(jīng)營風(fēng)險。隨著集團(tuán)公司快速發(fā)展，企業(yè)的資產(chǎn)越來越大，效益和權(quán)益的積累也越來越多，內(nèi)控也越來越重要。作為會計不能只抓核算，更重要在管理，內(nèi)部管理失控，就會造成企業(yè)資產(chǎn)浪費(fèi)，嚴(yán)格遵守國家和集團(tuán)的規(guī)章制度，確保國有資產(chǎn)的保值和不流失；通過加強(qiáng)內(nèi)部管理，降低成本費(fèi)用，提高資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量，從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益，實現(xiàn)集團(tuán)式、集約化發(fā)展。

四、財務(wù)的審計、監(jiān)督崗位

我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財務(wù)工作的審計和監(jiān)督職能，今年面向社會招聘了四位從事財務(wù)工作多年，經(jīng)驗豐富的財務(wù)人員，充實加強(qiáng)財務(wù)的審計、審核及財務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個財務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法，為提高財務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅實的基礎(chǔ)。

明年，我司股本結(jié)構(gòu)將發(fā)生較大的變化，公司財務(wù)管理制度也將隨時作出相應(yīng)的調(diào)整，在成本管理、資金預(yù)算、費(fèi)用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾，財務(wù)審計部將在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，充分發(fā)揮全部員工的主觀能動性，不斷轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，調(diào)整工作思路，根據(jù)實際，開創(chuàng)工作，為公司財務(wù)管理服好務(wù)。

審計部述職報告 篇5

近年來，合肥供電公司將強(qiáng)化內(nèi)部審計作為加強(qiáng)企業(yè)精益化管理的“一號工程”。隨著企業(yè)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變，內(nèi)部審計已成為企業(yè)的“免疫系統(tǒng)”，從以查錯糾弊為主的財務(wù)收支審計逐步深化為全面經(jīng)濟(jì)效益審計。

合肥供電公司在深入分析企業(yè)管理需求的基礎(chǔ)上，根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)，建立科學(xué)的內(nèi)部審計指標(biāo)體系。審計部門根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的關(guān)鍵控制點(diǎn)和階段性工作重點(diǎn)，有針對性地提出審計任務(wù)和工作計劃推薦，由審計、財務(wù)、營銷、紀(jì)檢監(jiān)察等部門參加的審計工作聯(lián)席會議，定期通報審計管理工作的進(jìn)展和審計成果運(yùn)用狀況，研究解決審計工作中面臨的困難，對審計成果的建設(shè)性、適用性進(jìn)行評價。透過有效的指標(biāo)審計評價，調(diào)動和激發(fā)一線管理人員的工作用心性和主動性，從而實現(xiàn)企業(yè)整體的經(jīng)營目標(biāo)。

合肥供電公司還圍繞提升企業(yè)風(fēng)險管理潛力開展審計工作。透過制定和完善審計制度，進(jìn)一步保障內(nèi)部審計對企業(yè)經(jīng)營管理進(jìn)行監(jiān)督和評價的權(quán)力和職責(zé)，開展以風(fēng)險為導(dǎo)向的審計計劃體系管理。透過風(fēng)險評估和內(nèi)控，優(yōu)化資源配置，透過培育風(fēng)險文化，營造良好的審計氛圍。例如，針對合肥市電網(wǎng)建設(shè)加快、輸變電工程量激增的現(xiàn)狀，合肥供電公司加大工程審計力度，重點(diǎn)分析工程建設(shè)管理中的風(fēng)險點(diǎn)，將內(nèi)部審計關(guān)口逐步前移，以工程決算審計為核心，實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式，并打破審計區(qū)域限制，整合跨區(qū)域?qū)徲嬞Y源，將指標(biāo)審計、全面審計、專項審計和任期審計有機(jī)結(jié)合、動態(tài)管理，全面消除了審計“盲區(qū)”。

一、加強(qiáng)過程管控提升內(nèi)審質(zhì)量

質(zhì)量是審計工作的生命。合肥供電公司從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量。

在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面，合肥供電公司以制度建設(shè)為抓手，在審計管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理、考核評估等方面，制定和完善了21項管理辦法和實施方案，詳細(xì)規(guī)定審計年度計劃制定、方案設(shè)計、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步構(gòu)成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系。

在信息化方面，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運(yùn)行，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的信息分析功能能夠大大助力審計工作。該公司審計人員用心學(xué)習(xí)erp流程操作、深化erp審計系統(tǒng)應(yīng)用，著手開展erp環(huán)境下的項目審計工作。在此基礎(chǔ)上，合肥供電公司籌建了內(nèi)部審計信息系統(tǒng)，按照資產(chǎn)從屬，自上而下梳理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程，收集機(jī)構(gòu)變動、人事調(diào)整、文件制度、財務(wù)報表、經(jīng)濟(jì)活動分析報告等信息，透過系統(tǒng)設(shè)置，構(gòu)成常態(tài)化、模式化的分析結(jié)論。這樣，就能夠在理解審計任務(wù)時，迅速帶給相關(guān)支撐資料。在日常管理中，能夠結(jié)合風(fēng)險管理工作準(zhǔn)確修正審計計劃，并為管理決策帶給系統(tǒng)化、多樣化的輔助信息，大大提高了審計工作效能。

為避免審計整改不到位、不徹底，以及被審計單位之間構(gòu)成“整改信息孤島”等問題，合肥供電公司實施了審計成果的集成管理。審計部門將近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改狀況按單位建檔，作為審計檔案資料庫的組成部分，輸入審計信息數(shù)據(jù)庫。同時，還建立信息綜合反饋制度，對歷年審計提出的意見和推薦的整改善展、措施落實、整改成效、推薦采納等狀況進(jìn)行定期監(jiān)控和報告。對近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改狀況進(jìn)行分析研究，發(fā)揮監(jiān)審聯(lián)動機(jī)制作用，加大入庫信息的查辦和整改力度，把握共性，突出典型，實現(xiàn)審計成果的常態(tài)化管理、研究型管理。

此外，合肥供電公司還按照審計成果運(yùn)用考核評價辦法和依法從嚴(yán)治企問責(zé)制度，將審計成果運(yùn)用信息納入年度績效考核，與各部門和單位的主要負(fù)責(zé)人業(yè)績職責(zé)考核掛鉤。

透過增強(qiáng)內(nèi)部審計規(guī)范化、信息化水平，加強(qiáng)成果應(yīng)用，合肥供電公司審計項目的數(shù)量和質(zhì)量逐年提高，內(nèi)審效能明顯提升。，該公司共完成財務(wù)、管理類審計17項、工程類審計379項，提出各類審計意見和推薦120余條，促進(jìn)企業(yè)增收節(jié)支1796。32萬元，真正發(fā)揮了審計在企業(yè)經(jīng)營管理中的增值作用。

二、創(chuàng)新管理手段實現(xiàn)持續(xù)發(fā)展

合肥供電公司透過創(chuàng)新審計方法和手段，建立和完善審計人才儲備機(jī)制、項目后評估機(jī)制、工作成果轉(zhuǎn)化機(jī)制和創(chuàng)新培育機(jī)制，實現(xiàn)內(nèi)部審計的可持續(xù)健康發(fā)展。

合肥供電公司主要負(fù)責(zé)人分管審計部，審計部門參與企業(yè)預(yù)算編制等經(jīng)營管理工作，職能作用得到有效發(fā)揮。審計委員會職能分工和工作程序不斷改善和完善。透過理順管理體制，整合相關(guān)資源，建立規(guī)范、健全、順暢、可持續(xù)的審計執(zhí)行體系，使企業(yè)上下對內(nèi)部審計重要性的認(rèn)識和配合度進(jìn)一步提高，內(nèi)部審計氛圍日益濃厚。

審計任務(wù)需求和人力資源不足的矛盾一向是合肥供電公司關(guān)注并致力解決的問題。該公司在審計成員網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上擴(kuò)大建立了管理專家?guī)旌蛯徲嬋瞬艓?，透過導(dǎo)師帶徒、項目主審競聘、審計人員評價、吸收多專業(yè)類類型的審計人員、對縣級公司項目主審開展項目督導(dǎo)等方式，開展了人才培育和儲備工作，大大提升了審計人員的工作潛力和項目質(zhì)量。

另外，合肥供電公司還將評估確認(rèn)結(jié)論應(yīng)用到質(zhì)量改善措施中，促進(jìn)了高質(zhì)量審計成果的涌現(xiàn)，并逐步推廣到整個企業(yè)活動的質(zhì)量自我評估中，對完善企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、防范經(jīng)營風(fēng)險具有重要好處。

合肥供電公司還個性重視將工作實踐提煉轉(zhuǎn)化為理論成果，透過編寫審計案例和典型工作經(jīng)驗、撰寫專題論文、開展課題研究等方式，推出了一系列理論成果。近年來，《依法治企環(huán)境下的審計成果管理》《對縣公司審計項目實施審計督導(dǎo)》等11篇論文分獲安徽省內(nèi)部審計理論研討和安徽省電力公司管理創(chuàng)新多個獎項。

此外，合肥供電公司還建立了創(chuàng)新培育機(jī)制，包括跨行業(yè)信息收集、針對具體問題開展“頭腦風(fēng)暴”、建立“大團(tuán)隊”等程序和方法。去年以來探索開展的風(fēng)險自評估工作、erp環(huán)境下的多模塊審計、在現(xiàn)場審計流程中引入作業(yè)指導(dǎo)書制度、多類型項目組合實施以及績效審計等工作，均在創(chuàng)新培育機(jī)制下取得了必須的成效。

審計部述職報告 篇6

在這半年里，稽核審計工作緊緊圍繞聯(lián)社年初工作會議確立的總體工作思路，結(jié)合年初稽核審計工作安排意見，迅速轉(zhuǎn)變稽核審計工作理念，創(chuàng)新稽核審計工作方法，重點(diǎn)圍繞執(zhí)規(guī)執(zhí)紀(jì)、合規(guī)守法經(jīng)營、內(nèi)控制度落實和規(guī)范管理防范風(fēng)險等開展稽核審計，具體做了以下幾個方面的工作。

一、完善崗位責(zé)任制，落實稽核包片責(zé)任。一是從新制定崗位責(zé)任制，把全縣信用社每個營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)落實到人到稽核片，不留死角，實行誰包片誰負(fù)責(zé)、誰檢查誰負(fù)責(zé)、誰簽字誰負(fù)責(zé)的稽核管理責(zé)任制，夯實了管理責(zé)任，增強(qiáng)了稽核工作責(zé)任心;二是年初制定了《xx年稽核審計工作安排意見》，對全年序時稽核、專項稽核和內(nèi)審工作進(jìn)行統(tǒng)籌安排，作到稽核審計工作年度有總體安排意見，季度有分段實施部署，月度有進(jìn)度和考核，作到任務(wù)明確;三是實行月度例會制度，每月對每個人檢查任務(wù)完成情況進(jìn)行集中匯報，查漏補(bǔ)缺，并按照工作開展情況嚴(yán)格考核兌現(xiàn)。

二、規(guī)范檢查行為，細(xì)化檢查內(nèi)容。一是規(guī)范稽核檢查程序和稽核檢查行為。今年以來，稽核審計部對省聯(lián)社下發(fā)的11項稽核審計管理制度再次組織稽核人員認(rèn)真學(xué)習(xí)，熟練掌握運(yùn)用指導(dǎo)稽核審計工作，按照《農(nóng)村信用社稽核審計工作管理辦法》和農(nóng)村信用社稽核審計工作質(zhì)量控制辦法》規(guī)范稽核檢查程序，從編制稽核工作實施方案、下發(fā)稽核通知到現(xiàn)場檢查，現(xiàn)場檢查工作底稿、撰寫事實確認(rèn)書、稽核工作報告、稽核結(jié)論到下發(fā)稽核整改通知書，規(guī)范了稽核審計工作流程，同時對稽核工作檔案分別編制紙質(zhì)檔案和電子文本檔案，加強(qiáng)了稽核檔案管理工作;二是對各項檢查內(nèi)容按照“作業(yè)式、格式化”進(jìn)行列表細(xì)化，從會計管理工作、財務(wù)管理工作、信貸業(yè)務(wù)操作流程、信貸風(fēng)險防范、安全保衛(wèi)工作、內(nèi)控制度執(zhí)行以及業(yè)務(wù)經(jīng)營真實性等詳細(xì)制定稽核方案和稽核檢查表格，依照稽核方案和檢查表逐項開展檢查，使稽核檢查工作不留死角、不留真空;三是針對信用社登記簿多、登記不規(guī)范和存在顧此失彼的現(xiàn)象，與聯(lián)社部門磋商，牽頭統(tǒng)一了各類登記簿，印制《農(nóng)村信用社內(nèi)控管理登記簿一覽表》，發(fā)到各網(wǎng)點(diǎn)，統(tǒng)一了制式、規(guī)范登記內(nèi)容和要求，達(dá)到了統(tǒng)一規(guī)范，

三、做好各項稽核檢查工作。今年上半年稽核審計部按照聯(lián)社及上級安排分別開展了xx年度會計決算專項稽核，迎接了省市組織的開展的決算真實性專項稽核工作。一是組織開展了xx年度會計決算真實性大檢查，迎接了辦事處和省聯(lián)社組織的真實性大檢查，對xx年度會計決算真實性專項稽核工作實行提前介入，超前運(yùn)作，組織人力全面進(jìn)行檢查，確保真實、準(zhǔn)確;二是全面完成上半年序時稽核工作任務(wù)。隨著稽核審計工作的進(jìn)一步規(guī)范，稽核人員進(jìn)一步加強(qiáng)對新業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)，放棄節(jié)假日休息時間，全身心投入到序時稽核檢查工作中，集中精力利用兩個月的時間，全面完成全縣xx個社(部)的序時稽核工作，查處了部分信用社違規(guī)違紀(jì)問題，對責(zé)任人進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)處罰，在序時稽核中止目前共處罰xx人，處罰金額95000元，做到扶正糾偏、規(guī)范管理、防范風(fēng)險，并把序時稽核報告及時向聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)送閱，使聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)全面掌握各信用社制度執(zhí)行和落實情況，準(zhǔn)確做出管理決策;三是對聯(lián)社財務(wù)會計部資金清算中心、信息管理部、業(yè)務(wù)部、風(fēng)險管理部等部門執(zhí)行政策、貸款管理、風(fēng)險防范、規(guī)范流程操作等方面進(jìn)行了稽核審計和審議評價，進(jìn)一步規(guī)范了管理部門的操作管理行為。

四、認(rèn)真做好各項內(nèi)部審計工作。一是由于今年聯(lián)社加大了崗位交流力度，一次交流xx位社(部)主任、部門經(jīng)理，因此，在聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下，集中時間、精力利用一個月的時間，對社(部)主任、部門經(jīng)理離任及經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了稽核審計，對任期內(nèi)的政策制度執(zhí)行和責(zé)任制履行進(jìn)行全面稽核審計，給予客觀公正的評價，上半年共實施社(部)主任離任審計24人次，開展職工離崗審計xx人次;二是集中時間對各社xx年下半年和xx年一季度列支費(fèi)用的真實性和合規(guī)性進(jìn)行了全面審計，進(jìn)一步規(guī)范了信用社財務(wù)管理行為。

五、及時準(zhǔn)確報送“1104”工程報表，按月準(zhǔn)確上報，按季做好監(jiān)管核心指標(biāo)分析和監(jiān)管評級打分，準(zhǔn)確預(yù)測經(jīng)營風(fēng)險。為健全和完善農(nóng)村信用社的風(fēng)險監(jiān)管體系，實現(xiàn)對農(nóng)村信用社的持續(xù)、分類監(jiān)管和風(fēng)險預(yù)警。一是加強(qiáng)與業(yè)務(wù)、風(fēng)險、財務(wù)和信息等部門的溝通配合，報表人員加班加點(diǎn)、認(rèn)真細(xì)致，從未出現(xiàn)數(shù)據(jù)差錯，保證了報表的真實性、準(zhǔn)確性和及時性，受到了安康銀監(jiān)局的好評。二是按照全新的商業(yè)銀行監(jiān)管核心指標(biāo)口徑，按季對資本充足狀況、資產(chǎn)質(zhì)量狀況、盈利狀況和流動性狀況等四個方面23個風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)、70個輔助指標(biāo)進(jìn)行計算分析和預(yù)警，并計算出監(jiān)管評級得分，為聯(lián)社向合作銀行過渡提供了詳實的指標(biāo)數(shù)據(jù)，為領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營決策和風(fēng)險管理提供了有效理論依據(jù)。三是按照銀監(jiān)分局要求，準(zhǔn)確、及時、真實報送《日常監(jiān)管事項報告》，雙周五定期報送，從未間斷和出現(xiàn)任何披露。

六、樹立全局觀念，積極配合做好階段性工作任務(wù)。今年上半年稽核審計部主要參與合行的籌備工作，參與城區(qū)的不良貸款的清降工作，積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項臨時工作任務(wù)，使各項工作整體推進(jìn)。

七、存在的問題及后期工作打算

上半年，稽核審計部在聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下，分管領(lǐng)導(dǎo)的親自指揮督戰(zhàn)，工作穩(wěn)步有序推進(jìn)，部門全體員工克服種種困難，放棄節(jié)假日的休息時間，加班加點(diǎn)工作在一線，實現(xiàn)了半年對全縣信用社全面序時稽核一次的突破。但工作還存在有不足之處：一是由于部門人員基本上都在信用社稽核檢查，回到單位的時間也不統(tǒng)一，所以組織學(xué)習(xí)的時間相對較少;二是由于人員少，稽核檢查只能單兵作戰(zhàn)，時間要求又較緊，加之檢查的內(nèi)容全面，難免有顧此失彼現(xiàn)象;三是一人稽核審計不符合有關(guān)規(guī)定，容易出現(xiàn)差錯等。

審計部述職報告 篇7

20XX年，**鋼鐵企業(yè)集團(tuán)將強(qiáng)化內(nèi)部審計作為加強(qiáng)企業(yè)精益化管理的“一號工程”。隨著企業(yè)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變，內(nèi)部審計已成為企業(yè)的“免疫系統(tǒng)”，從以查錯糾弊為主的財務(wù)收支審計逐步深化為全面經(jīng)濟(jì)效益審計。

**鋼鐵企業(yè)集團(tuán)在深入分析企業(yè)管理需求的基礎(chǔ)上，根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)，建立科學(xué)的內(nèi)部審計指標(biāo)體系。審計部門根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的關(guān)鍵控制點(diǎn)和階段性工作重點(diǎn)，有針對性地提出審計任務(wù)和工作計劃建議，由審計、財務(wù)、營銷、紀(jì)檢監(jiān)察等部門參加的審計工作聯(lián)席會議，定期通報審計管理工作的進(jìn)展和審計成果運(yùn)用情況，研究解決審計工作中面臨的困難，對審計成果的建設(shè)性、適用性進(jìn)行評價。通過有效的指標(biāo)審計評價，調(diào)動和激發(fā)一線管理人員的工作積極性和主動性，從而實現(xiàn)企業(yè)整體的經(jīng)營目標(biāo)。

**鋼鐵企業(yè)集團(tuán)還圍繞提升企業(yè)風(fēng)險管理能力開展審計工作。通過制定和完善審計制度，進(jìn)一步保障內(nèi)部審計對企業(yè)經(jīng)營管理進(jìn)行監(jiān)督和評價的權(quán)力和職責(zé)，開展以風(fēng)險為導(dǎo)向的審計計劃體系管理。通過風(fēng)險評估和內(nèi)控，優(yōu)化資源配置，通過培育風(fēng)險文化，營造良好的審計氛圍。例如，針對合肥市電網(wǎng)建設(shè)加快、輸變電工程量激增的現(xiàn)狀，**鋼鐵企業(yè)集團(tuán)加大工程審計力度，重點(diǎn)分析工程建設(shè)管理中的風(fēng)險點(diǎn)，將內(nèi)部審計關(guān)口逐步前移，以工程決算審計為核心，實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式，并打破審計區(qū)域限制，整合跨區(qū)域?qū)徲嬞Y源，將指標(biāo)審計、全面審計、專項審計和任期審計有機(jī)結(jié)合、動態(tài)管理，全面消除了審計“盲區(qū)”。

一、加強(qiáng)過程管控 提升內(nèi)審質(zhì)量

質(zhì)量是審計工作的生命。**鋼鐵企業(yè)集團(tuán)從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量。

在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面，**鋼鐵企業(yè)集團(tuán)以制度建設(shè)為抓手，在審計管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理、考核評估等方面，制定和完善了21項管理辦法和實施方案，詳細(xì)規(guī)定審計年度計劃制定、方案設(shè)計、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系。

在信息化方面，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運(yùn)行，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的信息分析功能可以大大助力審計工作。該公司審計人員積極學(xué)習(xí)erp流程操作、深化erp審計系統(tǒng)應(yīng)用，著手開展erp環(huán)境下的項目審計工作。在此基礎(chǔ)上，**鋼鐵企業(yè)集團(tuán)籌建了內(nèi)部審計信息系統(tǒng)，按照資產(chǎn)從屬，自上而下梳理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程，收集機(jī)構(gòu)變動、人事調(diào)整、文件制度、財務(wù)報表、經(jīng)濟(jì)活動分析報告等信息，通過系統(tǒng)設(shè)置，形成常態(tài)化、模式化的分析結(jié)論。這樣，就能夠在接受審計任務(wù)時，迅速提供相關(guān)支撐資料。在日常管理中，可以結(jié)合風(fēng)險管理工作準(zhǔn)確修正審計計劃，并為管理決策提供系統(tǒng)化、多樣化的輔助信息，大大提高了審計工作效能。

為避免審計整改不到位、不徹底，以及被審計單位之間形成“整改信息孤島”等問題，**鋼鐵企業(yè)集團(tuán)實施了審計成果的集成管理。審計部門將近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況按單位建檔，作為審計檔案資料庫的組成部分，輸入審計信息數(shù)據(jù)庫。同時，還建立信息綜合反饋制度，對歷年審計提出的意見和建議的整改進(jìn)展、措施落實、整改成效、建議采納等情況進(jìn)行定期監(jiān)控和報告。對近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況進(jìn)行分析研究，發(fā)揮監(jiān)審聯(lián)動機(jī)制作用，加大入庫信息的查辦和整改力度，把握共性，突出典型，實現(xiàn)審計成果的常態(tài)化管理、研究型管理。

此外，**鋼鐵企業(yè)集團(tuán)還按照審計成果運(yùn)用考核評價辦法和依法從嚴(yán)治企問責(zé)制度，將審計成果運(yùn)用信息納入年度績效考核，與各部門和單位的主要負(fù)責(zé)人業(yè)績責(zé)任考核掛鉤。

通過增強(qiáng)內(nèi)部審計規(guī)范化、信息化水平，加強(qiáng)成果應(yīng)用，**鋼鐵企業(yè)集團(tuán)審計項目的數(shù)量和質(zhì)量逐年提高，內(nèi)審效能明顯提升。，該公司共完成財務(wù)、管理類審計17項、工程類審計379項，提出各類審計意見和建議120余條，促進(jìn)企業(yè)增收節(jié)支1796.32萬元，真正發(fā)揮了審計在企業(yè)經(jīng)營管理中的增值作用。

二、創(chuàng)新管理手段 實現(xiàn)持續(xù)發(fā)展

**鋼鐵企業(yè)集團(tuán)通過創(chuàng)新審計方法和手段，建立和完善審計人才儲備機(jī)制、項目后評估機(jī)制、工作成果轉(zhuǎn)化機(jī)制和創(chuàng)新培育機(jī)制，實現(xiàn)內(nèi)部審計的可持續(xù)健康發(fā)展。

**鋼鐵企業(yè)集團(tuán)主要負(fù)責(zé)人分管審計部，審計部門參與企業(yè)預(yù)算編制等經(jīng)營管理工作，職能作用得到有效發(fā)揮。審計委員會職能分工和工作程序不斷改進(jìn)和完善。通過理順管理體制，整合相關(guān)資源，建立規(guī)范、健全、順暢、可持續(xù)的審計執(zhí)行體系，使企業(yè)上下對內(nèi)部審計重要性的認(rèn)識和配合度進(jìn)一步提高，內(nèi)部審計氛圍日益濃厚。

審計任務(wù)需求和人力資源不足的矛盾一直是**鋼鐵企業(yè)集團(tuán)關(guān)注并致力解決的問題。該公司在審計成員網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上擴(kuò)大建立了管理專家?guī)旌蛯徲嬋瞬艓欤ㄟ^導(dǎo)師帶徒、項目主審競聘、審計人員評價、吸收多專業(yè)類類型的審計人員、對縣級公司項目主審開展項目督導(dǎo)等方式，開展了人才培育和儲備工作，大大提升了審計人員的工作能力和項目質(zhì)量。

另外，**鋼鐵企業(yè)集團(tuán)還將評估確認(rèn)結(jié)論應(yīng)用到質(zhì)量改進(jìn)措施中，促進(jìn)了高質(zhì)量審計成果的涌現(xiàn)，并逐步推廣到整個企業(yè)活動的質(zhì)量自我評估中，對完善企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、防范經(jīng)營風(fēng)險具有重要意義。

**鋼鐵企業(yè)集團(tuán)還特別重視將工作實踐提煉轉(zhuǎn)化為理論成果，通過編寫審計案例和典型工作經(jīng)驗、撰寫專題論文、開展課題研究等方式，推出了一系列理論成果。近年來，《依法治企環(huán)境下的審計成果管理》《對縣公司審計項目實施審計督導(dǎo)》等11篇論文分獲安徽省內(nèi)部審計理論研討和安徽省電力公司管理創(chuàng)新多個獎項。

此外，**鋼鐵企業(yè)集團(tuán)還建立了創(chuàng)新培育機(jī)制，包括跨行業(yè)信息收集、針對具體問題開展“頭腦風(fēng)暴”、建立“大團(tuán)隊”等程序和方法。去年以來探索開展的風(fēng)險自評估工作、erp環(huán)境下的多模塊審計、在現(xiàn)場審計流程中引入作業(yè)指導(dǎo)書制度、多類型項目組合實施以及績效審計等工作，均在創(chuàng)新培育機(jī)制下取得了一定的成效。

審計部述職報告 篇8

大家下午好。請先看一組數(shù)據(jù)，20xx年度一般事故6起，一類障礙15起，二類障礙33起，年內(nèi)實現(xiàn)2個百日安全記錄；20xx年度一般事故2起，一類障礙10起，二類障礙17起，年內(nèi)實現(xiàn)3個百日安全記錄。

自20xx年11月安監(jiān)部成立以來，作為職能管理部室的領(lǐng)導(dǎo)，在感謝公司領(lǐng)導(dǎo)給予我的信任和期望的同時，也深知肩上擔(dān)子的分量，尤其是安全監(jiān)督部門，責(zé)任重大，“安全第一，預(yù)防為主”更是摻不得半點(diǎn)沙子，這就要求我們始終要保持清醒的頭腦，清晰的思路，任何馬虎、僥幸的思想都有可能釀成事故。20xx年1月7日熱網(wǎng)外網(wǎng)故障退熱網(wǎng)過程中因人員對凝結(jié)器水位監(jiān)調(diào)不當(dāng)，低真空保護(hù)動作，全廠對外停電，造成中斷安全記錄事故一起，即完成20xx年電力公司對我公司下達(dá)的中斷安全記錄事故≤1次的指標(biāo)，給公司安全生產(chǎn)造成了極為不利的局面，安全形勢也就十分嚴(yán)峻。4月21日，又發(fā)生一起#1機(jī)組外委小修施工人員觸電人身死亡事故。20xx年和20xx年均發(fā)生外委檢修中斷我公司安全記錄事故，說明公司外包工程的管理在一段時期內(nèi)十分薄弱。因此，通過狠抓安全管理扭轉(zhuǎn)當(dāng)時被動的安全生產(chǎn)局面是十分緊迫的任務(wù)。針對這種狀況我們采取的主要措施：

1、堅持“安全第一，預(yù)防為主”的方針，落實各級人員安全生產(chǎn)責(zé)任制，做到“有章可循，有章可依，違章必究”，完善各項管理制度（20xx年度出臺有關(guān)安全管理制度達(dá)13項），使任何行為均有規(guī)范、約束。如：外委工程的臨時用電管理制度，對外包工程的用電作了具體的規(guī)定，實現(xiàn)了該危險點(diǎn)的預(yù)控；再如：“兩交底”措施票制度，對工作負(fù)責(zé)人和工作班成員的交底工作進(jìn)行了規(guī)范，做到任何工作均有交底，實現(xiàn)了危險點(diǎn)的可控；各級人員根據(jù)各自安全生產(chǎn)責(zé)任制加強(qiáng)檢查，查處違章及各類不安全狀況，實現(xiàn)了危險點(diǎn)的在控。

2、堅持“預(yù)防為主”，就必須抓好安全生產(chǎn)責(zé)任制及各項規(guī)章制度的落實工作，而制度落實的好與壞關(guān)鍵是人員思想素質(zhì)。通過“安全生產(chǎn)，重獎重懲”使員工自覺遵守規(guī)章制度，履行職責(zé)意識大大提高。通過“重獎重懲，獎懲分明”，使員工發(fā)現(xiàn)問題和解決問題的能力大大加強(qiáng)。形成了人人講安全、重安全的氛圍。

3、按規(guī)定認(rèn)真開展各項檢查活動，決不走形式、走過場，積極發(fā)現(xiàn)、查找、消除各類隱患，保證安全生產(chǎn)，創(chuàng)造良好的安全生產(chǎn)局面。1月份進(jìn)行了二十五項重點(diǎn)反措的逐項檢查；3至4月開展了春季安全大檢查；針對“4.21”事故開展了五月安全管理月活動；9至10月開展了秋季安全大檢查。整改計劃所列項目達(dá)132項，已完成107項，剩余25項計劃于20xx年整改完畢。通過檢查，消除了大量的安全隱患，為公司整體的安全生產(chǎn)奠定了一定的基礎(chǔ)。

5、積極開展安全培訓(xùn)，通過看安全錄像專輯，學(xué)習(xí)安全規(guī)程等形式，加深員工對規(guī)程的認(rèn)識和理解；通過安規(guī)考試的獎懲，安全知識競賽等形式提高員工學(xué)規(guī)程、用規(guī)程的熱請，調(diào)動員工積極性，貫徹落實電業(yè)安全工作規(guī)程，提高員工安全技能。對新入廠人員認(rèn)真做好三級安全教育，對外包工程的施工單位認(rèn)真做好入場前的安全教育，并形成了規(guī)范的安全教育內(nèi)容，從初始就使其樹立“安全第一”的思想，以保證良好的安全生產(chǎn)形勢。

6、堅持原則，實事求是，本著為生產(chǎn)服務(wù)的思想，為使員工更深層次的理解規(guī)程標(biāo)準(zhǔn)，對每一項考核我們均認(rèn)真核實，并將有關(guān)規(guī)程標(biāo)準(zhǔn)作一詳細(xì)的解釋說明，作為職能管理部室，充分發(fā)揮職能作用，對生產(chǎn)中提出的問題總是想方設(shè)法積極解決；堅持“三不放過”的原則，對公司內(nèi)發(fā)生的典型的、突出的事故認(rèn)真分析并及時下發(fā)事故通報，如：對20xx年度及鍋爐爆燃事故，20xx年度全廠停運(yùn)及外包工程人身觸電死亡事故都進(jìn)行了深刻的分析，布置防范措施，教育廣大員工，提高員工的安全素質(zhì)；組織安全會議，編發(fā)安全簡報，傳遞安全信息，在服務(wù)的同時抓好管理，在管理的同時做好服務(wù)。我出自于生產(chǎn)一線，深刻地了解生產(chǎn)一線員工的需要，他們需要公平、公正，需要一位清正廉明的法官，而不是利用權(quán)力，欺下瞞上，只懂考核的老爺。因而對生產(chǎn)中出現(xiàn)的問題，我們常常是苦口婆心、不厭其煩，堅持批評教育與考核相結(jié)合，以達(dá)到員工理解從而能夠貫徹落實的目的。把生產(chǎn)作為我們的土壤，想他們所想，急他們所急，為生產(chǎn)做好服務(wù)，是我所領(lǐng)導(dǎo)的安監(jiān)部的一貫宗旨。在此，也向長期以來理解和支持安監(jiān)部工作的所有員工致以深深的敬意，感謝你們，感謝大家。

審計部述職報告 篇9

今天CN人才網(wǎng)小編為大家整理了電信監(jiān)察審計部主任述職審計報告范文，歡迎參考，如果想了解更多內(nèi)容，敬請關(guān)注CN人才網(wǎng)!

我現(xiàn)任監(jiān)察審計部主任，我所分管的主要工作是工程、財務(wù)審計、監(jiān)察、紀(jì)檢工作和服務(wù)督察工作。一年來，我在上級業(yè)務(wù)部門、分公司領(lǐng)導(dǎo)和全體干部職工的大力支持下，能夠自覺堅持以鄧小平理論理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹黨的十六大以來的各項路線、方針、政策和分公司各項規(guī)章制度。按照中國電信BPR流程重組的工作標(biāo)準(zhǔn)及要求，在內(nèi)部審計工作上，堅持以到位不越位、參與不決策，全面審計、突出重點(diǎn)為方針;以監(jiān)督評價企業(yè)資產(chǎn)安全性和會計信息真實性、審計督促整改有效性和為企業(yè)增收節(jié)資為重點(diǎn);以客觀公正、嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、廉潔自律、甘于奉獻(xiàn)、開拓創(chuàng)新的工作思路為原則，緊緊圍繞企業(yè)以經(jīng)營為中心開展審計工作，完成2004年工程審計項目100%的目標(biāo)要求。在紀(jì)檢監(jiān)察工作上，從今年九月份分公司機(jī)構(gòu)調(diào)整分管此項工作以來，按照中、省、市委關(guān)于黨風(fēng)廉政和反腐敗斗爭的部署和要求，利用一定時間閱讀文件、熟悉業(yè)務(wù)、進(jìn)入角色，緊緊圍繞加快電信發(fā)展，堅持認(rèn)識到位、領(lǐng)導(dǎo)到位、措施到位、工作力度到位的工作原則，在第四季度關(guān)鍵時期內(nèi)，迎接了省、市組織的各項檢查考核，使黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作出現(xiàn)了新成效。在服務(wù)督察工作上，在分公司的安排下，為及時妥善解決電信服務(wù)熱點(diǎn)、難點(diǎn)問題，組織擬寫了分公司電信服務(wù)質(zhì)量督察工作實施辦法，并在全區(qū)貫徹落實。

一、今年來，我在審計工作崗位上緊緊圍繞經(jīng)營、建設(shè)這個中心，以一個共產(chǎn)黨員、優(yōu)秀干部的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求自己，認(rèn)真的抓好審計工作不放松，不論審計任務(wù)多難、任務(wù)多重，始終組織帶領(lǐng)審計人員，齊心協(xié)力，加班加點(diǎn)，保質(zhì)保量按時完成各項工程審計任務(wù)。一是共完成通信線路工程審計##項，審計通信線路建設(shè)資金##萬元，審減金額##萬元，審減率#，按年初計劃提前完成了通信線路工程審計任務(wù)，為分公司節(jié)約通信建設(shè)資金##余萬元，為守護(hù)好企業(yè)資產(chǎn)作好一名忠誠衛(wèi)士。二是積極配合省公司對####2大街電信綜合大樓工程審計，審計金額##億元。由于配合到位，組織得力，責(zé)任落實，于2004年12月28日前全部完成了電信大樓的工程審計。三是認(rèn)真審核審計分公司各類經(jīng)濟(jì)責(zé)任合同##份，審核合同資金###萬元。在經(jīng)濟(jì)合同審核中做到仔細(xì)審核，嚴(yán)格把關(guān)，杜絕一切經(jīng)濟(jì)合同不安全因素。四是2004年的.各項資金審計、審核工作只所以完成的較出色，主要是審計部同志的勤奮工作，齊心協(xié)力和各相關(guān)部門的密切配合，特別是分公司各位領(lǐng)導(dǎo)的高度重視，嚴(yán)格要求，大力支持和關(guān)懷，在各個方面給予了審計工作極大的方便，在這里我代表監(jiān)察審計部同志表示崇高敬意和衷心的感謝!

二、為使監(jiān)察審計工作質(zhì)量不斷提高完善。按照上市公司的要求，年初，及時組織制訂和修改完善了監(jiān)察審計工作制度，完善了工作計劃和實施方案;配合工程建設(shè)管理部門選擇招標(biāo)技術(shù)力量和施工力量強(qiáng)、內(nèi)部管理比較規(guī)范的工隊進(jìn)行施工，以確保工程質(zhì)量、技術(shù)資料的完善;同時建議工程材料管理部門加強(qiáng)了對施工材料環(huán)節(jié)管理與規(guī)范，要求對施工前材料的領(lǐng)發(fā)必須按工程設(shè)計項目進(jìn)行，對清退工程余料及拆舊材料，必須出具收據(jù)，并按規(guī)定做好財務(wù)處理，為更好的做好審計工作把好關(guān)。組織撰寫了題為《淺談現(xiàn)代電信企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益審計》一篇，報省公司參評，受到好的評價。

三、在監(jiān)察審計部各項工作任務(wù)繁重的情況下，于10月初，積極認(rèn)真的接待配合了中國電信集團(tuán)公司審計組對分公司2001年至2004年度的財務(wù)管理、固定資產(chǎn)、損益及執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)等項目的全面審計。在分公司財務(wù)部的大力支持配合下，對分公司的財務(wù)管理、財務(wù)收支的真實性、合法性、效益性和安全性進(jìn)行了比較準(zhǔn)確的評價和監(jiān)督，為規(guī)范上市企業(yè)財務(wù)起到了一定作用。

四、努力做好紀(jì)檢監(jiān)察工作。今年9月份，按BPR要求，紀(jì)檢監(jiān)察工作從黨群工作部接管到監(jiān)察審計部后，我和同志們一道，利用一切時間認(rèn)真閱讀上級有關(guān)紀(jì)檢監(jiān)察文件，領(lǐng)會精神，盡快進(jìn)入角色，投入工作。在黨群工作部對紀(jì)檢監(jiān)察工作作的較好的基礎(chǔ)上，接著于10月初，認(rèn)真按照##市紀(jì)委、監(jiān)察局和省公司紀(jì)檢組要求，在分公司黨員干部范圍內(nèi)，開展了為期三個月的嚴(yán)明紀(jì)律、狠剎“四股歪風(fēng)”專項整治活動。首先組織下發(fā)了《關(guān)于貫徹中共渭南市紀(jì)委監(jiān)察局專項整治活動實施意見的通知》，同時轉(zhuǎn)發(fā)了省公司紀(jì)檢組[2004]6號文《關(guān)于嚴(yán)肅查處黨員和領(lǐng)導(dǎo)干部參與賭博的通知》。其次組織分公司本級34名副科級以上黨員干部參觀了市紀(jì)委監(jiān)察局舉辦的黨風(fēng)廉政建設(shè)書畫展;三是組織分公司38名副科級以上黨員管理干部，按照分公司紀(jì)委要求，對狠剎“四股歪風(fēng)”進(jìn)行了自查自糾，通過抓專項整治活動，強(qiáng)化了黨內(nèi)監(jiān)督，提高了干部素質(zhì)。

審計部述職報告 篇10

公司領(lǐng)導(dǎo)：

首先感謝公司領(lǐng)導(dǎo)給予我這個工作平臺！

我于今年年初走上新的工作崗位，這一年來，在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心、指導(dǎo)下，在同事的幫助、支持下，我努力工作，化壓力為動力，在較短的時間內(nèi)完成了角色轉(zhuǎn)換，一年來的工作使我明白，審計是個亮麗的舞臺，有志于此可以取得很大的成績。

現(xiàn)將本年度個人工作情況總結(jié)匯報如下，請各位領(lǐng)導(dǎo)評議：

一、20xx年主要完成的工作有

1、xx20xx年經(jīng)營效益審計

2、配合xx做內(nèi)核檢查

3、庫存xx檢查

4、xx成本檢查

5、配合xx接受外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的檢查。

二、工作中存在的問題和不足

1、審計范圍小，審計工作不夠深入、細(xì)致審計工作是一項政策性、專業(yè)性很強(qiáng)的工作。在內(nèi)部審計工作當(dāng)中，既要本部門積極主動，也需要其他科室部門的合作，更需要按公司計劃進(jìn)行。但是一年來我的工作中經(jīng)常表現(xiàn)出依靠性大、主動性差和開拓性不高的弱點(diǎn)。自審計部成立以來，只粗略的進(jìn)行了部分效益審計和管理審計。在許多業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)仍有空白區(qū)域，如人力資源審計、采購價格審計、固定資產(chǎn)管理審計、庫存原材料審計、工程審計等。未能及時擴(kuò)展審計領(lǐng)域，使得審計部的發(fā)展停滯不前。

同時由于本人是從財務(wù)轉(zhuǎn)到內(nèi)審的，而且經(jīng)過這么多年的財務(wù)工作以后，問題的挖掘難免會有思維定勢，看問題的角度都比較單一。下一步如何創(chuàng)新審計技術(shù)，擴(kuò)大審計范圍，挖掘新的問題，如何在有限時間內(nèi)加大挖掘深度是迫在眉睫的事。

2、審計部門人員太少，不利于開展工作

審計部門人員太少，不能有效開展工作，會影響審計的效率，人員太多，成本太大，顯然不經(jīng)濟(jì)，配備多少審計人員應(yīng)視審計職能定位和審計業(yè)務(wù)的情況而定，建議專職人員最少應(yīng)不小于3人。在人員的知識結(jié)構(gòu)上，除熟悉財務(wù)知識外，還應(yīng)熟悉并了解公司經(jīng)營的'相關(guān)業(yè)務(wù)流程，要從狹義的查賬工作，拓展到廣義的全方3、個人能力欠佳

因?qū)徲嫴咳藛T少，組織學(xué)習(xí)的機(jī)會較少，更多的只是一些內(nèi)部的經(jīng)驗交流，這樣審計思路的開拓的范圍就比較小。不利于整個部門審計水平的提高，以后我在工作中更要努力學(xué)習(xí)，積極提高自身業(yè)務(wù)水平。不斷適應(yīng)新德發(fā)展和要去。位的監(jiān)督控制方面來。

三、20xx年工作計劃

1、建立健全審計管理制度

目前，公司審計部門剛剛成立，相關(guān)制度還不完善。使審計工作不夠標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化。因此必須盡快建立相應(yīng)的部門管理制度，完善審計業(yè)務(wù)制度體系的同時也有助于審計工作的順利開展。

2、重點(diǎn)做好價格審計，尤其是比價采購，建立健全采購價格的管理系統(tǒng)。計劃在20xx年對部分采購項目，通過市場及計算機(jī)上網(wǎng)調(diào)查、詢價、比價，然后確定合理的采購價格。編制一本《價格手冊》，《價格手冊》可以先簡后繁，先易后難，逐步推進(jìn)。

3、繼續(xù)做好對子公司的制度執(zhí)行和經(jīng)濟(jì)效益的審計，以更客觀的反映其經(jīng)營業(yè)績。

4、提高工作主動性，積極尋找審計盲區(qū)。

經(jīng)過一年的審計工作，我認(rèn)識到，審計工作的特殊性，使的審計主動性顯得非常重要，審計就是要圍繞企業(yè)經(jīng)營管理“找事”做，不找事做就永遠(yuǎn)沒事可做，就永遠(yuǎn)沒有地位，不能體現(xiàn)其存在的價值。審計部門只有發(fā)揮主動性，通過深入實際，把每一條線索的突破，每一個內(nèi)控程序的完善，作為防止企業(yè)資產(chǎn)流失的出發(fā)點(diǎn)；把每一項管理建議的落實，變成為企業(yè)創(chuàng)效益的真實成果。只有這樣審計工作的作用才能得到體現(xiàn)，在組織中的地位才能得到確認(rèn)。

5、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高自身業(yè)務(wù)水平。

作為審計負(fù)責(zé)人，一年來雖然不斷學(xué)習(xí)審計工作需要的各種知識，但要干出成績，向更高層次提升審計業(yè)務(wù)水平，還需要更不斷學(xué)習(xí)。

總之，內(nèi)部審計作為企業(yè)發(fā)展的衛(wèi)士，審計部作為公司后勤的重要一環(huán)，明年的工作依然非常艱巨，我將以積極端正的工作態(tài)度，在工作中不斷學(xué)習(xí)、不斷改進(jìn)、不斷創(chuàng)新，我堅信付出定有回報，我會不斷完善自己、提高自己，戒驕戒躁，做到凡事有章可循、有法可依，實事求是地提出問題及處理問題，為公司美好的明天而努力工作。

審計經(jīng)理述職報告錦集7篇

經(jīng)驗時常告訴我們，做事要提前做好準(zhǔn)備。當(dāng)一次工作學(xué)習(xí)即將開始時，我們通常會提前查閱一些資料。資料是作用于人類社會實踐的一種可供參考的材料。參考資料有利于我們完成相應(yīng)的學(xué)習(xí)工作目標(biāo)。你是否收藏了一些有用的幼師資料內(nèi)容呢？小編為大家呈上收集和整理的審計經(jīng)理述職報告錦集7篇，相信你能找到對自己有用的內(nèi)容。

審計經(jīng)理述職報告【篇1】

審計述職報告模板【三篇】

導(dǎo)讀：本文 審計述職報告模板【三篇】，僅供參考，如果覺得很不錯，歡迎點(diǎn)評和分享。

【篇1】

一、堅持“圍繞中心、服務(wù)大局”，積極開展內(nèi)部審計工作

全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)緊密圍繞本部門、本單位的中心工作，以促進(jìn)加強(qiáng)單位內(nèi)部管理和控制、提高經(jīng)濟(jì)效益和反腐倡廉為重點(diǎn)，積極進(jìn)行工作重點(diǎn)“轉(zhuǎn)型”，認(rèn)真開展審計工作。

一是積極開展內(nèi)控制度評審和制度建設(shè)工作。全市內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)利用對本單位、本企業(yè)的經(jīng)營管理流程以及內(nèi)控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關(guān)鍵點(diǎn)比較熟悉的優(yōu)勢，20xx年共開展了206項內(nèi)控制度執(zhí)行情況的評審工作。其中合肥供電公司組織開展了對市公司的固定資產(chǎn)管理，對三縣公司的貨幣資金、物資管理和鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管理實施了內(nèi)控評價。按照內(nèi)控評價體系指標(biāo)進(jìn)行了打分，針對貨幣資金和物資管理存在著比較大的風(fēng)險，提出了加強(qiáng)管理的6條意見，并專題向公司領(lǐng)導(dǎo)提交了綜合審計報告。市公安局為進(jìn)一步規(guī)范建設(shè)工程竣工決算審計費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)，制定了《關(guān)于調(diào)整建設(shè)項目竣工決算審計費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》(合公通[20xx]18號文件)，強(qiáng)化了內(nèi)部建設(shè)項目的資金、竣工決算的審計監(jiān)督和管理，提高了建設(shè)項目資金效益，發(fā)揮了制度保障作用。合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行按照《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計檢查實施辦法》、《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計稽核部崗位職責(zé)及內(nèi)部

操作流程》等制度加強(qiáng)內(nèi)部管理并優(yōu)化操作流程，進(jìn)一步明確任務(wù)分工，界定每個環(huán)節(jié)崗位責(zé)任，讓稽核人員各履其職、各負(fù)其責(zé)，促進(jìn)了稽核工作質(zhì)量的提高。合肥市第二人民醫(yī)院按照衛(wèi)生部頒布的《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計規(guī)定》，成立了獨(dú)立的內(nèi)審室，配備了兩名專職內(nèi)審人員，加強(qiáng)了對醫(yī)療收費(fèi)、一次性耗材收費(fèi)等工作的監(jiān)督檢查，制定了《二院內(nèi)審工作職責(zé)(細(xì)則)》等制度，使內(nèi)審工作有法可依、有章可循，成效顯著。

二是突出建設(shè)項目審計。為了節(jié)約建設(shè)資金，全市各內(nèi)審機(jī)構(gòu)都針對本單位的建設(shè)熱點(diǎn)，積極地開展建設(shè)項目審計。據(jù)不完全統(tǒng)計，到12月底，內(nèi)審機(jī)構(gòu)已審計建設(shè)項目5906個。合肥電信分公司審計部20xx年繼續(xù)嚴(yán)把審計質(zhì)量關(guān)，嚴(yán)格按照省公司的要求，對具備條件的工程項目做到100%審計，截止到11月底統(tǒng)計，共審計認(rèn)定通信工程項目4299項，工程送審總金額.72萬元，審減萬元。建筑安裝工程66項，送審金額萬元，審減萬元。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠基建及零星維修送審工程233個，送審金額萬元，審減額萬元,審減率15%;合肥市建設(shè)投資控股(集團(tuán))有限公司接審項目121個，涉及工程86項，送審金額.3萬元，部分已審定項目的核減率達(dá)20%;合肥市公安局審計處實施工程竣工決算審計68項，送審金額萬元，審減額萬元，審減率%。通過對基建工程項目的審計，有效地防止了建設(shè)工程項目高估冒算行為，保證了工程項目質(zhì)量，節(jié)約了建設(shè)資金，發(fā)揮了內(nèi)部審計監(jiān)督與服務(wù)的功能。

三是繼續(xù)完善財務(wù)收支審計。全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)加強(qiáng)了對財務(wù)收支真實性和合法性的檢查監(jiān)督，累計完成財務(wù)收支審計214項，促進(jìn)了各單位財務(wù)管理工作的規(guī)范化。合肥新站試驗區(qū)財政局對政府采購環(huán)節(jié)，注意嚴(yán)格把關(guān)，極力提升采購資金節(jié)約效率，強(qiáng)化對政府采購的監(jiān)管。截至20xx年10月份，全區(qū)自行采購預(yù)算億元，實際支付億元，節(jié)約資金273萬元，資金節(jié)約率高達(dá)%。廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)對鎮(zhèn)吳郢社居委、五里拐社居委、夾塘社居委、草塘社居委、龍王社居委、高橋社居委、照山社居委、王墩社居委、大楊村、十張村、謝崗村、崗西村、水庫村計13個村居20xx年1-6月份財務(wù)收支情況進(jìn)行了審計。市公路局對所屬11個單位20xx年財務(wù)收支進(jìn)行了全面審計,審計面為100%,通過審計，發(fā)現(xiàn)問題36個，提出審計意見38條，所審項目均下發(fā)了審計意見書，并進(jìn)行跟蹤落實。

四是大力開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。據(jù)統(tǒng)計，全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)已對196個縣以下領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員開展了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。通過審計，強(qiáng)化了領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識、自我約束意識，促進(jìn)了黨風(fēng)廉政建設(shè)。如市郵政局20xx年以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計為重點(diǎn)，實施了對蜀山區(qū)局局長、包河區(qū)局局長的任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，努力做到三個結(jié)合，即經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計與財務(wù)收支審計相結(jié)合;經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計與廉政工作相結(jié)合;經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計與職業(yè)素質(zhì)相結(jié)合。市建委、市民政局、市教育局、市衛(wèi)生局、市園林局、瑤海區(qū)、廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)、百大集團(tuán)、四方集團(tuán)、市公路局、蜀山區(qū)教育局等單位，也積極開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，切實使經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計成為正確評價被

審計人員任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任、人事部門考核任用干部、紀(jì)檢監(jiān)察部門抓黨風(fēng)廉政建設(shè)的重要依據(jù)。

五是加強(qiáng)合同管理工作。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠審計部為了維護(hù)企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益及合法權(quán)益，嚴(yán)格按照合同法規(guī)定，對企業(yè)涉外的所有協(xié)議、合同進(jìn)行認(rèn)真審核、嚴(yán)格把關(guān)，全年共審核審簽經(jīng)濟(jì)合同342份，金額達(dá)萬元，無違約合同發(fā)生，很好的規(guī)避了合同風(fēng)險。安徽氯堿法規(guī)審計部截至20xx年11月底共審核集團(tuán)、錦邦等5個公司的合同1742份，合同進(jìn)展報告259份。合肥市建設(shè)投資控股(集團(tuán))有限公司嚴(yán)格按照《集團(tuán)公司合同管理暫行辦法》規(guī)范合同的訂立、審查，從維護(hù)公司利益角度出發(fā)，修改不合法不合規(guī)之處，避免潛在風(fēng)險，全年共審查合同300余份，較好地履行了風(fēng)險控制職能。

二、突出服務(wù)理念，努力推進(jìn)內(nèi)審協(xié)會建設(shè)

合肥市內(nèi)審協(xié)會在市審計局的領(lǐng)導(dǎo)下，在各內(nèi)審協(xié)會會員單位和理事的共同參與下，在市審計局機(jī)關(guān)各部門的大力支持和配合下，認(rèn)真履行章程賦予的義務(wù)，全面實施協(xié)會年初制定的工作方針和計劃，突出重點(diǎn)，講求實效，充分發(fā)揮好橋梁紐帶作用，切實履行好管理、協(xié)調(diào)、服務(wù)、交流職責(zé)。一年來，市內(nèi)審協(xié)會以服務(wù)為理念，主要做了以下工作。

一是推進(jìn)內(nèi)部審計職業(yè)化建設(shè)。第一，抓好內(nèi)審人員繼續(xù)教育和培訓(xùn)工作，促進(jìn)內(nèi)審人員職業(yè)化水平的提高。根據(jù)安徽省內(nèi)部審計師協(xié)會和合肥市內(nèi)部審計協(xié)會20xx年工作要點(diǎn)的要求，圍繞省市審計

機(jī)關(guān)開展的“審計質(zhì)量年”活動，組織了一系列活動，進(jìn)一步規(guī)范審計行為，推動內(nèi)部審計工作發(fā)展。20xx年5月，市內(nèi)審協(xié)會舉辦了一期全市內(nèi)部審計質(zhì)量管理培訓(xùn)班，全市各單位內(nèi)部審計人員參學(xué)的積極性非常高，共有260余人參加了培訓(xùn)，創(chuàng)下了內(nèi)審人員參學(xué)之最。開班時，市審計局吳利林局長親臨致辭，對參學(xué)人員是一個極大的鼓舞。培訓(xùn)班聘請了安徽財經(jīng)大學(xué)老師和省審計廳的審計專家授課，系統(tǒng)地學(xué)習(xí)了內(nèi)部審計項目質(zhì)量管理、內(nèi)部審計文書規(guī)范化，審計信息化等內(nèi)容，為提高全市內(nèi)審人員的專業(yè)素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能，建立健全內(nèi)部審計制度，促進(jìn)全市內(nèi)審工作的規(guī)范化、制度化、科學(xué)化和職業(yè)化水平起到了積極的作用。第二，繼續(xù)做好CIA考試的宣傳、報名工作。CIA是國際內(nèi)部審計專家的標(biāo)志，是提高內(nèi)審人員素質(zhì)的一條重要途徑。市內(nèi)審協(xié)會為組織宣傳、報名工作投入了很大精力，20xx年共組織了30人參加考試。

二是開展優(yōu)秀內(nèi)部審計項目評比和內(nèi)部審計理論研討。為進(jìn)一步推動內(nèi)部審計工作發(fā)展，合肥市內(nèi)審協(xié)會積極組織全市各內(nèi)部審計單位積極參加省內(nèi)部審計師協(xié)會組織開展的20xx—20xx年以來全省優(yōu)秀內(nèi)部審計項目的評選，以及20xx年《風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬙趯徲嬶L(fēng)險管理中的應(yīng)用》和《內(nèi)部審計質(zhì)量控制與管理》兩個課題的理論研討。合肥供電公司審計部組織實施的“固定資產(chǎn)內(nèi)控管理審計”項目被評為全省優(yōu)秀內(nèi)部審計項目一等獎并獲通報表彰，合肥供電公司楊曉榮、李國勛撰寫的《風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬇c企業(yè)風(fēng)險管理的相互應(yīng)用》和合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行包少書、蔣四寶撰寫的《試論商業(yè)銀行如何加強(qiáng)

內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)質(zhì)量控制》等8篇論文獲獎并通報表彰，其中二等獎1篇，三等獎2篇，優(yōu)秀獎。

內(nèi)部審計述職報告

【篇2】

一年來，審計部按照董事會的要求,嚴(yán)格執(zhí)行《中國內(nèi)部審計準(zhǔn)則》和集團(tuán)《內(nèi)部審計暫行辦法》，積極探索和改進(jìn)內(nèi)部審計工作，較好地完成了各項審計任務(wù)，現(xiàn)將XXXX年內(nèi)部審計工作總結(jié)如下：

一、領(lǐng)導(dǎo)重視，內(nèi)部審計監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng)

董事會和總裁辦對內(nèi)部審計工作給予了高度的重視和支持，明確內(nèi)部審計的宗旨是“監(jiān)督服務(wù)、查錯糾弊、促進(jìn)管理”，并要求各受審單位(部門)要以高度負(fù)責(zé)的精神，正視問題，積極整改。為了強(qiáng)化公司管理監(jiān)督體系，促進(jìn)公司各項制度的落實，進(jìn)一步提高公司的經(jīng)濟(jì)效益，充分發(fā)揮審計部門在公司管理中的作用，今年下半年，集團(tuán)公司進(jìn)一步明確了審計部部門職責(zé)，配備了相應(yīng)的專業(yè)人員。審計部根據(jù)集團(tuán)經(jīng)營管理情況制訂了審計工作計劃，確定重點(diǎn)監(jiān)督、審計的項目和范圍，逐步完善了內(nèi)部審計工作制度和工作指引，內(nèi)部審計工作逐步走向程序化、正規(guī)化，監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng)。

二、過程管控，內(nèi)部審計監(jiān)督服務(wù)工作取得了初步的成效

結(jié)合公司的生產(chǎn)和經(jīng)營管理情況，今年以來，在董事會的正確指導(dǎo)下，審計部結(jié)合各子公司的具體情況，有重點(diǎn)、分階段地開展了日常監(jiān)審和專項審計，審計工作基本上得到了受審單位的配合與支持，主要審計事項基本按計劃完成，全年共完成審計事項146項。其中，

對各子公司進(jìn)行半年度審計1項，共查問題213個;半年度后續(xù)審計1項，重點(diǎn)對半年度審計發(fā)現(xiàn)進(jìn)行了整改情況復(fù)查，各子公司加權(quán)平均匯總落實率為81%，整改情況較好;后續(xù)整改跟進(jìn)1項，重點(diǎn)對未整改落實情況進(jìn)行了跟蹤，除6個問題因特殊情況未完成外，其余問題均已整改完畢;進(jìn)行采購審計85項，工程項目審計57項。所有審計事項均及時出具了審閱意見(或?qū)徲媹蟾?，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的監(jiān)督、服務(wù)職能。

1、工程項目審計

根據(jù)《內(nèi)部審計實務(wù)指南》及《集團(tuán)基建審計制度》，審計部分別對XX項工程項目進(jìn)行了審計。審計人員從項目審批程序、造價控制、合同管理等方面入手，對上報的項目內(nèi)容、工程量計算是否準(zhǔn)確重點(diǎn)進(jìn)行了審查和抽查;必要時，審計人員與相關(guān)工程管理單位一道對現(xiàn)場進(jìn)行調(diào)研，盡量以性價比提出審計意見。從本年度的工程審計情況來看，我公司目前普遍存在的問題是：工程管理制度不太健全、子公司上報的文件資料自控性不強(qiáng)或內(nèi)容不完善，很難滿足全面審計的要求;大部分申報項目難于進(jìn)行現(xiàn)場審計、現(xiàn)場管控全靠現(xiàn)場各級人員自律進(jìn)行;加之目前審計部無工程造價專業(yè)人員，審計部很難獲取各子公司當(dāng)?shù)囟~基價，同時隱蔽工程的實際情況也無法進(jìn)行核實，給審計工作帶來了一定的難度。

2、采購審計

按照集團(tuán)公司的制度要求，單位價值XXXX元以上的物資采購前須申報審計部審計。各單位(部門)基本上能夠按照制度的要求進(jìn)行申

報，審計部按照《內(nèi)部審計實務(wù)指南》及《XX集團(tuán)采購審計制度》的要求，嚴(yán)格執(zhí)行詢、比價制度，大部分單位(部門)基本能夠按照采購審批程序進(jìn)行，對未按照程序進(jìn)行的單位，審計部客觀地提出審計意見。為確保審計意見的客觀、公正、準(zhǔn)確，審計人員視采購情況的不同，分別采取網(wǎng)上查詢、市場調(diào)查、參考各子公司同類物資價格等方法，共對XX項日常采購進(jìn)行了事前審計，采購審計工作亦得到了各采購單位的支持與配合。

審計部根據(jù)各子公司上報的歷史采購價格，綜合市場調(diào)研情況，完善物資價格信息庫，進(jìn)一步加強(qiáng)采購管控的基礎(chǔ)工作。

3、年度審計

為檢查和驗證各子公司在財務(wù)內(nèi)控、基建工程、采購物流、制度執(zhí)行、資產(chǎn)盤點(diǎn)等方面的執(zhí)行情況，在董事會安排下，審計部從各子公司(部門)抽調(diào)人員組成審計工作組、制定了審計方案并經(jīng)批準(zhǔn)后，于20xx年X月X日至X月X日，對集團(tuán)內(nèi)XXXX進(jìn)行了XX審計。審計工作組共發(fā)現(xiàn)X個問題，分別提出審計建議并發(fā)送至責(zé)任單位，責(zé)任單位均進(jìn)行了自糾自查并書面回復(fù)。此次審計，對規(guī)范各子公司經(jīng)營管理、提升集團(tuán)管理水平起到了一定的促進(jìn)作用。

4、年度后續(xù)審計

在接到各責(zé)任單位對半年度審計建議的自查自糾情況表后，經(jīng)董事會批準(zhǔn)，審計部成立后續(xù)審計工作組于X月X日至X月X日對XX公司分別進(jìn)行了XX審計。審計前期，審計部結(jié)合上半年度的審計情況和各單位的自查自糾情況，制定了有針對性的后續(xù)審計方案，對關(guān)

聯(lián)事項進(jìn)行了細(xì)化和完善，并幫助有關(guān)單位進(jìn)行整改。通過檢查驗證，五個子公司共有XX項需要整改，實際整改XX項，加權(quán)平均落實率為XX%。各子公司實際整改情況與后續(xù)審計工作開始前提交的自查自糾完成情況雖有一定差距，但各子公司在后續(xù)整改過程中，能逐步認(rèn)識到整改的必要性，并按照特定目標(biāo)相互協(xié)調(diào)地發(fā)揮作用。

5、后續(xù)審計跟蹤

XX月XX日至XX月XX日，后續(xù)審計工作組對后續(xù)審計中五個子公司未整改的事項進(jìn)行了逐項落實，除XX公司實施了現(xiàn)場審計外，其余子公司均為非現(xiàn)場審計，本次落實整改率為XX%;至本期止，整個半年度審計匯總加權(quán)平均落實率為XX%。因特殊情況而未落實的事項，各子公司均對未落實的原因進(jìn)行了情況說明，審計部將繼續(xù)跟蹤。

從半年度審計、后續(xù)審計、后續(xù)審計跟蹤的審計過程來看，各子公司已開始漸漸適應(yīng)了集團(tuán)審計，從對審計工作的不認(rèn)同到認(rèn)同、不理解到理解，集團(tuán)審計部的管控職能已逐步得到體現(xiàn)。

6、日常監(jiān)控

1)車輛費(fèi)用監(jiān)控

XX月份開始，審計部依據(jù)《車輛費(fèi)用監(jiān)控審計辦法》要求對各子公司提供的《車輛費(fèi)用統(tǒng)計表》、《百公里油耗統(tǒng)計表》進(jìn)行分析工作，現(xiàn)該工作由于所獲取的相關(guān)分析資料較有限，雖然只是停留在較淺層次的分析上，但各子公司已漸漸重視車輛費(fèi)用管理工作。

2)財務(wù)費(fèi)用、銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用的監(jiān)控

XX月份開始，審計部依據(jù)《費(fèi)用監(jiān)控審計辦法》收集、整理、分析三項費(fèi)用工作，現(xiàn)各子公司暫處于初步適應(yīng)階段，也在努力配合審計部的工作，審計部將從初步的分析階段逐步過渡到監(jiān)控階段。

三、加強(qiáng)管理，為內(nèi)部審計工作奠定基礎(chǔ)

1、審計人員崗位職責(zé)的建立

根據(jù)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)要求和部門職責(zé)的重新調(diào)整，我們進(jìn)一步明確了部門各工作崗位的崗位職責(zé)，在此基礎(chǔ)上，確定了相關(guān)的工作流程和工作要求，為本部門工作有條不紊地展開提供了必要的組織保證。但由于審計工作仍處于初期，要完成更深層次的跨越，相關(guān)的管理制度和配套的考核辦法仍需要更進(jìn)一步地完善。

2、已建立的審計基本制度

建立和健全內(nèi)部審計制度，規(guī)范內(nèi)部審計行為，是獨(dú)立開展審計工作的必要條件。為此，我們起草了《XX監(jiān)控審計辦法》、《XX制度》、《XX審計制度》等XX個管理制度，對部分審計事項作出了較為詳細(xì)的規(guī)定。通過較為規(guī)范的審計程序，對部分業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了控制，提高了審計質(zhì)量，降低了審計風(fēng)險，同時也增加了內(nèi)部審計工作的透明度，保證了審計工作的獨(dú)立、客觀、公正。

3、審計檔案管理工作

檔案是企業(yè)的寶貴財富，也是審計工作的起始點(diǎn)。認(rèn)真做好審計資料收集和及時歸檔工作，既是審計工作的基本要求，也是集團(tuán)公司發(fā)展的歷史見證。審計檔案資料包括審計計劃、審計方案、審計工作底稿、審計證據(jù)、審閱意見、審計報告等主要內(nèi)容，為了規(guī)范審計檔

案的基礎(chǔ)性工作，促使審計工作程序化、標(biāo)準(zhǔn)化，今年下半年，審計部對上述主要的審計檔案資料格式進(jìn)行了規(guī)范。在具體的工作中，除了要求審計人員保存好相關(guān)資料外，對與審計工作相關(guān)的電話記錄、文件收發(fā)等詳細(xì)記載，做到有據(jù)可查。

4、審計人員專業(yè)技能培訓(xùn)

內(nèi)部審計質(zhì)量好壞，很大程度上取決于審計人員的專業(yè)素質(zhì)。為進(jìn)一步提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理能力，XX月份開始，我們組織召開XX會，明確和部署工作重點(diǎn)，探討審計方法，組織審計人員進(jìn)行內(nèi)審工作經(jīng)驗分享及內(nèi)審知識的學(xué)習(xí);XX月份，審計部組織了XX的專題講座。通過這些系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，審計人員開拓了視野，找到了差距，明確了目標(biāo)，對審計工作、審計質(zhì)量、審計成果利用都有了更高層次的認(rèn)識。

5、審計人員自律情況

XX制度的建立健全與有效運(yùn)行、人員自律是公司持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展的必要條件和審計工作的前提，審計人員在工作中能夠嚴(yán)格遵守公司的各項規(guī)章制度、嚴(yán)格遵守《審計人員守則》的規(guī)定，行為規(guī)范基本符合《國際內(nèi)部審計實務(wù)標(biāo)準(zhǔn)》中關(guān)于對審計人員的道德規(guī)范要求。

四、總結(jié)經(jīng)驗，不斷推進(jìn)內(nèi)部審計工作

在過去的一年中，雖然內(nèi)部審計工作取得了一定的成績，但仍存在著一些不足之處，主要表現(xiàn)在：一是由于審計部畢竟是一個內(nèi)部監(jiān)管部門，個別子公司對本部門的監(jiān)管有一定的抵觸情緒，不利于審計部全面、準(zhǔn)確地掌握相關(guān)情況;二是審計部XX專業(yè)人員，對XX監(jiān)督

檢查的深度和廣度不夠，特別是在XX方面，無法做到全過程監(jiān)管;三是在XX方面往往是出現(xiàn)客戶投訴的情況時才去介入，審計工作略顯滯后，未能很好地做到防患于未然。

1、加強(qiáng)溝通是做好內(nèi)部審計工作的前提

董事會及總裁辦公會對審計工作倍加關(guān)注，對審計組織、人員的調(diào)配予以大力支持，對審計報告認(rèn)真批閱，及時提出了整改意見和具體要求，為審計工作的順利實施提供了有力保證。在今后的工作中，我們在認(rèn)真做好審計工作的同時，須更加注重同各級管理層的交流與溝通，爭取各級管理層的理解和信任。

2、健全的審計機(jī)構(gòu)、合理的人員結(jié)構(gòu)及知識結(jié)構(gòu)是做好內(nèi)部審計工作的必要條件

在董事會的高度重視和幫助下，審計機(jī)構(gòu)得到完善，辦公條件得到改善，工作效率明顯提高。審計工作是一項政策性強(qiáng)、涉及面廣、專業(yè)技術(shù)要求高、工作難度大的工作?，F(xiàn)在審計部共有專業(yè)審計人員X名，其中注冊會計師X名、國際注冊審計師(會計師)X名、主管X名、會計專業(yè)畢業(yè)已取得會計證人員X名。為集團(tuán)公司審計工作的長遠(yuǎn)發(fā)展奠定了基礎(chǔ)，但人員知識結(jié)構(gòu)還難以滿足集團(tuán)全面審計的要求。

3、內(nèi)部審計要進(jìn)一步樹立服務(wù)意識

內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督于服務(wù)之中。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理，為管理者服務(wù)。結(jié)合企業(yè)實際，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價、控制職能都必須著眼于為企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識融于

整個審計過程中，在做好監(jiān)督的同時為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。

五、后期內(nèi)部審計工作設(shè)想

1、完善子公司制度體系及內(nèi)部審計工作流程

首先，各子公司應(yīng)對制度運(yùn)行中發(fā)現(xiàn)的缺陷進(jìn)行歸類和上報，經(jīng)評審確認(rèn)后由歸口的管理部門提出制度修改意見和建議，力求建立健全科學(xué)、嚴(yán)密、配套、有效的制度體系。同時，須補(bǔ)充和完善各項管理流程，減少管理漏洞，降低管理風(fēng)險，保證公司管理處在有效的受控狀態(tài)。確保制度的貫徹落實，形成按制度辦事、靠制度管人的制衡控制機(jī)制。

其次，審計部需對審計項目從立項到案卷終結(jié)都作出詳細(xì)的規(guī)定。通過規(guī)范的審計程序，控制整個業(yè)務(wù)流程，不但可以提高審計質(zhì)量，降低審計風(fēng)險，同時也可以增加內(nèi)部審計工作的透明度，進(jìn)一步保證審計工作的獨(dú)立、客觀、公正。

2、審時度勢、轉(zhuǎn)換思路，向多元化內(nèi)部審計發(fā)展

如果能夠把內(nèi)部審計的思路從查找現(xiàn)存的錯誤，轉(zhuǎn)向為識別和查找業(yè)務(wù)工作中的風(fēng)險點(diǎn)和可控制點(diǎn)，從事后追蹤逐步轉(zhuǎn)為事前和事中的監(jiān)督與防范，這樣不僅可以在宏觀上控制風(fēng)險，且能通過對公司經(jīng)營提出合理化建議，發(fā)揮現(xiàn)代審計的指導(dǎo)作用，使審計工作向高層次發(fā)展，使內(nèi)部審計真正成為受公司各級管理人員歡迎的“智囊”。

3、建立內(nèi)部審計激勵機(jī)制

對內(nèi)部審計人員的工作進(jìn)行監(jiān)督、考核和評價，肯定成績，并進(jìn)行適當(dāng)獎勵，能夠增強(qiáng)審計人員的成就感，有利于激發(fā)審計人員的工

作熱情。同時，建立內(nèi)部審計激勵機(jī)制，有利于內(nèi)部審計部門負(fù)責(zé)人制定本部門人員需求、人員培訓(xùn)和發(fā)展計劃，也是人員任命和提升的基礎(chǔ)。

4、加強(qiáng)審計工作的宣傳力度

各級審計人員須重視對審計工作的宣傳，充分利用公司現(xiàn)有的信息平臺(包括網(wǎng)站、刊物)，弘揚(yáng)先進(jìn)和典型，闡述審計工作體會，更進(jìn)一步提升各級管理層對內(nèi)審工作的了解和支持，擴(kuò)大內(nèi)部審計的影響力。

5、建立精干高效的內(nèi)審團(tuán)隊

有計劃地完善審計人員配置，建立精干高效的內(nèi)審團(tuán)隊。加強(qiáng)審計人員專業(yè)培訓(xùn)，提高內(nèi)部審計專業(yè)水平和審計工作質(zhì)量。不斷改進(jìn)工作方法，主動發(fā)現(xiàn)問題，嚴(yán)格控制不良勢頭，提高內(nèi)部審計工作質(zhì)量，爭取更好成績。

【篇3】

我于20xx年8月-20xx年2月?lián)慰h**局局長，20xx年2月因工作需要調(diào)任縣**主任。根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計實施辦法的要求及縣審計局文件精神，現(xiàn)將本人任期內(nèi)的工作情況匯報如下：

縣**局于20xx年7月與縣**局分離出新組建而成的。主要負(fù)責(zé)研究提出全縣煤炭行業(yè)國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展戰(zhàn)略，中長期規(guī)劃和年度發(fā)展計劃，承擔(dān)煤炭生產(chǎn)安全地方監(jiān)管職能，依法檢查煤炭企業(yè)的安全生產(chǎn)狀況，負(fù)責(zé)特種人員的培訓(xùn)考核和發(fā)證工作。在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣委組織部的關(guān)心、支持和監(jiān)督下，我堅持立足監(jiān)

管職能，團(tuán)結(jié)干群一心，緊緊圍繞安全第

一、預(yù)防為主的安全生產(chǎn)方針政策，認(rèn)真貫徹落實各級關(guān)于煤礦安全生產(chǎn)的指示精神，切實解放思想，堅持科學(xué)發(fā)展觀，以項目建設(shè)為第一抓手，以安全生產(chǎn)為第一工作，以維護(hù)企業(yè)穩(wěn)定為第一責(zé)任，真抓實干，勇于創(chuàng)新，爭創(chuàng)一流，開創(chuàng)了經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會效益共贏局面。

2006、2007年全市、全省小煤礦安全管理現(xiàn)場會在我縣召開，推廣了我們的成功經(jīng)驗，兄弟縣區(qū)先后蒞臨我縣參觀學(xué)習(xí)。2007年榮獲縣政府安全生產(chǎn)先進(jìn)單位，2008年被陜西省煤炭局評為安全管理工作先進(jìn)單位，2009年被咸陽煤礦安全監(jiān)察分局評為安全生產(chǎn)管理工作先進(jìn)單位。2007-2009年連續(xù)三年被縣委、縣政府評為目標(biāo)管理先進(jìn)個人。

文明創(chuàng)建沒有，只有更好。我們根據(jù)形勢變化，不斷調(diào)整文明創(chuàng)建內(nèi)容，把抓素質(zhì)、樹形象作為文明創(chuàng)建的重點(diǎn)，努力開創(chuàng)物質(zhì)文明、政治文明、精神文明的新局面。任期內(nèi)，我始終做到思路清晰，主次分明，整體聯(lián)動，協(xié)調(diào)推進(jìn)，加大工作力度，從點(diǎn)到線，從線到面，全面構(gòu)建煤礦安全工作新格局。

一、抓好班子，帶好隊伍，樹立機(jī)關(guān)良好形象

一是加強(qiáng)組織建設(shè)。我從上任開始，就注重班子建設(shè)，在局班子自身建設(shè)上通過落實各項管理制度，對局班子成員的思想、作風(fēng)、紀(jì)律進(jìn)行了全方位約束。同時改進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)方法，引導(dǎo)大家不斷加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高領(lǐng)導(dǎo)藝術(shù)和領(lǐng)導(dǎo)水平，進(jìn)一步增強(qiáng)班子的凝聚力和戰(zhàn)斗力。

在中層干部建設(shè)上我以機(jī)構(gòu)改革為契機(jī)，調(diào)整科室人員使其知識結(jié)構(gòu)、專業(yè)結(jié)構(gòu)得到的優(yōu)化，大大提高了中層干部的整體水平和素質(zhì)。在一般干部調(diào)整上，我盡力做到促進(jìn)人員合理流動，實現(xiàn)人力資源的優(yōu)化配置，通過堅持不懈的加強(qiáng)班子和隊伍建設(shè)，為全縣煤炭事業(yè)的發(fā)展提供了強(qiáng)有力的組織保障。二是加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)。

在全局開展給一張笑臉、遞一杯熱茶、做一件實事、保一份滿意的四個一活動，嚴(yán)格遵守社會公德和公務(wù)員行為規(guī)范，提速工作過程，提高工作質(zhì)量，做到隨到隨辦、急事急辦、特事特辦，局班子以身作則和優(yōu)良的工作作風(fēng)，為全局工作人員樹立了榜樣，工作上一呼百應(yīng)，力爭上游，形成了勇于創(chuàng)新、爭創(chuàng)一流的團(tuán)隊精神。三是加強(qiáng)行業(yè)管理。充分發(fā)揮指導(dǎo)、管理、監(jiān)督、協(xié)調(diào)、服務(wù)作用，促進(jìn)了煤炭企業(yè)的安全和諧發(fā)展。四是強(qiáng)化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。任期內(nèi)，改善了辦公環(huán)境，裝修了辦公室，購置了辦公桌椅，添置了電腦，購買了小車，固定資產(chǎn)得以增值，樹立了較好的機(jī)關(guān)形象。

二、規(guī)范執(zhí)法，理順管理，促進(jìn)煤炭工業(yè)健康發(fā)展

為規(guī)范執(zhí)法，我堅持從基礎(chǔ)抓起，逐步推進(jìn)規(guī)范管理和行政執(zhí)法工作。一是加強(qiáng)法律法規(guī)清理，明確執(zhí)法依據(jù)。將行政許可、行政處罰的事項、標(biāo)準(zhǔn)、依據(jù)等以及各股室的主要職責(zé)、辦事內(nèi)容和程序、服務(wù)承諾等內(nèi)容進(jìn)行了公布，簡化辦事程序，提高行政效率，接受群眾監(jiān)督。二是強(qiáng)化培訓(xùn)，提高素質(zhì)。按照要求，安排組織專業(yè)人員參加了執(zhí)法學(xué)習(xí)培訓(xùn)，執(zhí)法人員均辦理了《行政執(zhí)法證》;三是加強(qiáng)學(xué)習(xí)，規(guī)范執(zhí)法行為。利用每周五學(xué)習(xí)時間，認(rèn)真組織機(jī)關(guān)干部學(xué)習(xí)《行

政許可法》、《行政處罰法》等相關(guān)法律法規(guī)。通過自學(xué)和輔導(dǎo)相結(jié)合的方式，提高了執(zhí)法者的素質(zhì)，規(guī)范執(zhí)法行為，在執(zhí)法過程中堅持文明執(zhí)法，亮證執(zhí)法。我任期內(nèi)未發(fā)生一起因安全執(zhí)法引起的社會矛盾和糾紛。

三、廉潔自律，規(guī)范守紀(jì)，互融共進(jìn)勤政廉政

在加強(qiáng)勤政廉潔建設(shè)中，我始終堅持了三個觀點(diǎn)：一是堅持黨風(fēng)廉政建設(shè)與安全工作的統(tǒng)一性。從本質(zhì)上認(rèn)識黨風(fēng)廉政建設(shè)與對煤礦安全工作的促進(jìn)，從而增強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)的自覺性;二是增強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)與履行職責(zé)的互融共進(jìn)性。把黨風(fēng)廉政建設(shè)作為履行職責(zé)的基本保證和重要基礎(chǔ)，要求班子成員和干部職工在履行職務(wù)和職責(zé)過程中自覺嚴(yán)于律已，維護(hù)黨風(fēng)、政風(fēng)、行風(fēng)的純潔;三是堅持黨風(fēng)廉政建設(shè)與工作實際的關(guān)聯(lián)性。加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)的根本目的是為了規(guī)范兩權(quán)運(yùn)行。在整體工作部署上，我始終把黨風(fēng)廉政建設(shè)當(dāng)作全局工作上的一個重要環(huán)節(jié)、一同部署、一樣督辦檢查，在具體操作上，我力求做到帶頭守紀(jì)，以身作則：以三律約束自己，一是按守則自律。上級規(guī)定不準(zhǔn)做的我堅決不做，上級要求達(dá)到的我盡力達(dá)到，不違章、不違

紀(jì)、更不違法，力爭做一個稱職的帶頭人;二是用制度自律。我嚴(yán)格按縣委、縣政府及本局制定的廉政措施辦事，在各種重大問題上都經(jīng)局黨組或局長辦公會研究決定，不搞一言談，力求秉公辦事。特別是在經(jīng)濟(jì)問題上大的支出，都是經(jīng)局長辦公會議決定;三是以局長自律。一局之長應(yīng)該是本局干部職工的表率，三個文明建設(shè)的領(lǐng)頭雁，

因此，我在考慮問題、處理事情當(dāng)中，凡要求群眾做到的，自己先做到，不以局長自居，但以局長自律，講奉獻(xiàn)，珍惜黨和人民給予的榮譽(yù)和權(quán)力，較好的發(fā)揮了示范作用，促進(jìn)了全系統(tǒng)黨風(fēng)廉政建設(shè)工作的不斷加強(qiáng)。

回顧任職以來的履職經(jīng)歷，我感到既充實，又欣慰，我和全體同志們一起并肩戰(zhàn)斗，不僅增進(jìn)了了解，溝通了思想，建立了友誼，獲得了許多良師益友，也獲得了許多的啟示，工作能力也得到一定提高。概括起來有兩點(diǎn)啟示：一是靠信念成就事業(yè)。

剛上任就感到擔(dān)子重，壓力大，矛盾多，困難大，但我堅信有組織的正確領(lǐng)導(dǎo)，班子的精誠團(tuán)結(jié)，可以說，信念讓我成就了一些事情，而在事業(yè)推進(jìn)的過程中又進(jìn)一步堅定了信念，磨練了意志;二是靠工作統(tǒng)一思想。我深切感到，我在工作上做出的一些決策，從機(jī)構(gòu)改革到機(jī)關(guān)管理和日常工作，存在一些正常的工作分歧，方方面面也有一些不同意見，但我及班子成員并沒有把精力耗在無謂的爭議上，而是在工作實踐中逐步加深認(rèn)識，增強(qiáng)了解，最終達(dá)到共識，把各方面的積極性、創(chuàng)造性凝聚到一起，有力推動了各項工作健康穩(wěn)步發(fā)展。

述職人：

20xx年xx月xx日

經(jīng)濟(jì)審計述職報告

監(jiān)察 審計部經(jīng)理述職述廉報告

審計助理述職報告

審計述職述廉報告

鎮(zhèn)長經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計述職報告

審計經(jīng)理述職報告【篇2】

經(jīng)理的職責(zé)是管理公司的日常運(yùn)作，并制定和執(zhí)行戰(zhàn)略計劃，以確保公司的穩(wěn)健運(yùn)營和持續(xù)發(fā)展。經(jīng)理的職位帶來了巨大的責(zé)任和挑戰(zhàn)，而經(jīng)理任期審計則是為了確保經(jīng)理在任期內(nèi)的工作成果符合公司的需要和要求。

經(jīng)理任期審計述職報告是在某一經(jīng)理離職或轉(zhuǎn)崗的時候，由現(xiàn)任經(jīng)理向公司高層管理人員提交的一份總結(jié)性報告。這份報告主要是通過對經(jīng)理的業(yè)績、管理能力、財務(wù)管理、團(tuán)隊管理、市場營銷策略等方面的評估，來總結(jié)經(jīng)理在任期內(nèi)所做出的貢獻(xiàn)和表現(xiàn)，以及指出存在的問題和方向。

一份好的經(jīng)理任期審計述職報告應(yīng)該具有以下幾個特點(diǎn)。

首先，它應(yīng)該是詳細(xì)的，因為它要承擔(dān)總結(jié)經(jīng)理在任期內(nèi)的工作成果和問題復(fù)盤的職責(zé)。這個報告應(yīng)該涵蓋經(jīng)理在任期內(nèi)所負(fù)責(zé)的所有項目和任務(wù)，包括完成情況、項目進(jìn)展和問題解決情況。

其次，這個報告應(yīng)該是具體的。它應(yīng)該包括對經(jīng)理的表現(xiàn)的定量和定性評估，包括工作質(zhì)量、工作效率、創(chuàng)新能力、團(tuán)隊合作、溝通能力等各個方面。評估結(jié)果要具有客觀性和權(quán)威性。

第三，這份報告應(yīng)該是生動的。它應(yīng)該能夠通過案例或事例來說明經(jīng)理在任務(wù)中表現(xiàn)出的優(yōu)點(diǎn)和失誤，并能夠在具體的情境中，展示經(jīng)理的能力和反應(yīng)速度。

最后，這個報告還應(yīng)該提出具有實際可行性的建議和方案，以幫助接任經(jīng)理更好地繼續(xù)開展工作，進(jìn)一步推進(jìn)公司的發(fā)展。

經(jīng)理任期審計述職報告對公司的管理人員來說是一個重要的參考，它能夠幫助公司更好地了解員工的表現(xiàn)，管理團(tuán)隊，制定未來的計劃和發(fā)展戰(zhàn)略。對于經(jīng)理本身來說，這份報告也是他們工作成績和工作經(jīng)驗的總結(jié)，同時提供了個人成長的機(jī)會和發(fā)展建議。

在公司管理中，經(jīng)理任期審計述職報告是一個重要的環(huán)節(jié)。只有通過對經(jīng)理工作的客觀評估和總結(jié)，才能更好地激發(fā)員工的積極性和主動性，推動公司的發(fā)展。

審計經(jīng)理述職報告【篇3】

1、繼續(xù)做好費(fèi)用及工資的審核

這項工作做好了，就體現(xiàn)了審計是企業(yè)經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士的作用。公開、公平，也從某種程度上對管理者起到了警示作用。

2、重點(diǎn)對公司基建項目進(jìn)行審計

企業(yè)的基建工程既是一個投資大的地方，也是一個容易出問題給企業(yè)造成損失的地方。參照施工單位報價核對的工作，雖然過程很順利，也維護(hù)了公司的合法權(quán)益，但是這只是淺層次、簡單的、事后的審核，并不能很好的體現(xiàn)內(nèi)部審計對投資項目的管理監(jiān)督的作用。工程投標(biāo)、施工隊伍選擇及具體施工合同的簽訂、施工過程中項目的變更簽證、建筑材料的選定和價格的確定，直至竣工決算的全過程參與，為審計工作能深入細(xì)致的開展打下基礎(chǔ)，絕不只做最后收方工作的隨從者。

3、積極開展對公司財務(wù)信息的核查與審計

合理性及有效性，努力為公司決策層提供及時有效的財務(wù)狀況和公司經(jīng)營管理情況的信息。

2013年我們還要加強(qiáng)對生產(chǎn)一線成本核算的監(jiān)管，全年計劃對每一個生產(chǎn)車間進(jìn)行一次全面的成本核算管理的核查，以幫助生產(chǎn)車間嚴(yán)格

成本核算制度，減少浪費(fèi)、增加收入。(直接人工、燃料、動力等是否有依據(jù)手續(xù)，并要與計劃消耗數(shù)量相比較，找出節(jié)、超原因(4)設(shè)備的'保養(yǎng)保護(hù)。

4、繼續(xù)做好對駐外分公司的制度執(zhí)行和經(jīng)濟(jì)效益的審計

在即將過去的一年里這項工作我們開展得比較順利，2013年我們要在這個良好開端的基礎(chǔ)上繼續(xù)做好這項工作，每季度對駐外分公司的財務(wù)收支和制度執(zhí)行情況進(jìn)行審計，全面反映其現(xiàn)金流轉(zhuǎn)及經(jīng)濟(jì)效益情況。

5、繼續(xù)做好應(yīng)收賬款的清收工作

組織應(yīng)收賬款的清收工作仍然是評價，努力爭取在12年清收工作的基礎(chǔ)上再有大的突破。(我已在建議中提出了要成立應(yīng)收賬款清收小組)

6、積極配合銷售公司，加強(qiáng)對市場營銷的監(jiān)督檢查。

全年計劃安排兩次對公司的市場營銷情況進(jìn)行核查，重點(diǎn)從業(yè)務(wù)人員執(zhí)行公司價格規(guī)定、營銷政策、是否存在挪用客戶貨款竄戶發(fā)貨、返利和廣告費(fèi)的發(fā)放、質(zhì)檢費(fèi)用的報銷、貨款的回收、銷售計劃的完成情況以及客戶滿意度等幾個方面進(jìn)行檢查，以此評價其市場駕馭能力并為公司對業(yè)務(wù)人員的考核提供盡可能詳細(xì)的資料依據(jù)。今年計劃還要針對群眾反映比較強(qiáng)烈的業(yè)務(wù)部的費(fèi)用報銷進(jìn)行專項核查，以規(guī)范業(yè)務(wù)部人員執(zhí)行公司財務(wù)規(guī)定的自覺性。(我提出了公司要出臺一個處理市場遺留問題的辦法的建議)

總之，內(nèi)部審計作為企業(yè)發(fā)展的衛(wèi)士，審計部作為公司后勤的重要一環(huán)，明年的工作依然是艱巨的，我要戒驕戒躁，做到凡事有章可循、有法可依，實事求是地提出問題及處理問題，切忌主觀、武斷。為公司的二次創(chuàng)業(yè)作出最大限度的貢獻(xiàn)!

審計經(jīng)理述職報告

積極上進(jìn)的工作氛圍。

下面我對審計部2009年的工作做一個簡要的總結(jié)，并談?wù)劰ぷ髦械囊恍┬牡煤腕w會，希望大家批評指正!

一、結(jié)算工作

今年的主要工作是三期8棟-大開挖土方及護(hù)壁工程;7棟-管樁工程;1棟-架空層裝飾及物管用房裝飾;四川博潤所施工的零星項目;以及公司新老辦公室裝修改造的結(jié)算工作。

由于圖紙變動較多，且有不少的零星項目無圖紙，材料供應(yīng)商多，供貨方式多樣，大大增加了我部的工作量。但我部門員工依然嚴(yán)格按合同約定辦理各項預(yù)算和結(jié)算工作，以合同為主線，以定額及施工圖紙為依據(jù)準(zhǔn)確計算工程量。

在與各施工單位工程結(jié)算核對過程中，嚴(yán)格遵從施工合同及工程變更的記錄、相關(guān)法律法規(guī)和工程規(guī)范，親臨施工現(xiàn)場進(jìn)行核實，堅持按原則辦事，努力維護(hù)公司利益并據(jù)理力爭。通過一年的工作，包括我本人在內(nèi)，部門員工的工作技能和業(yè)務(wù)水平都得到了進(jìn)步與提高。

今年結(jié)算項目相對較少是因為在各次進(jìn)度審核中逐步完善結(jié)算工程量;2、結(jié)合施工過程中的各項變更對預(yù)算量進(jìn)行多次修正計算。明年結(jié)算時只等各施工單位備齊結(jié)算資料前來核對。我們把工作做到前面，爭取到主動，核對時便處于有利的地位。

二、三期工程預(yù)算工作

今年主要是4-7棟的預(yù)算工作，包括主體結(jié)構(gòu)算量及各項分包預(yù)算;預(yù)算工作是為甲方供材料的數(shù)量提供參考數(shù)據(jù)，和作為分包比較報價的依據(jù)。在計算過程中我要求造價人員對圖紙問題作書面記錄，在施工圖紙會審時提出來一并解決，避免施工過程中再引起變更。

其它預(yù)算工作主要還有：消防通風(fēng)、戶表工程、水表工程、高低壓配電工程、各項營銷廣告報價的審核工作。這部分工程報價審核，由于施工圖紙需報價方進(jìn)行優(yōu)化，變動會很大，有時優(yōu)化后的資料不齊全、尺寸不規(guī)范，造成工程量審計的困難。我舉一個例子來說明一下：戶表工程電纜時工程部說是現(xiàn)場測量的，因地下室出來的那段圖不夠完善和明確，我部無法計算，結(jié)果材料甲供后發(fā)現(xiàn)多量了約300米。希望明年此類情況能得到改進(jìn)，我部也能提供更準(zhǔn)確更快速的報價，以免因提供資料的不齊全而為公司造成不必要的損失。

三、合同審計工作

參與招投標(biāo)談判，對經(jīng)濟(jì)標(biāo)進(jìn)行審核，為公司決策層確定中標(biāo)單位作依據(jù);審核各項合同經(jīng)濟(jì)條款及付款條件，并做好備案，為下次同類合同提供參考定價依據(jù)。在工作過程中，根據(jù)不同的工程情況及參照其它房地產(chǎn)開發(fā)公司的合同經(jīng)營條款修改合同結(jié)算條款，為公司的成本控制服務(wù)。

核對合同執(zhí)行過程中施工用水電費(fèi)、審核工程進(jìn)度款，作為付款的依據(jù)。主要是：每月核算商品砼各棟的完成產(chǎn)值，按形象進(jìn)度核算兩家總承包公司的實際完成工程產(chǎn)值，其余分包產(chǎn)值的核算是隨時完成。

四、材料審計工作

材料的價格隨時都會出現(xiàn)波動，我部不定期地對各項工程用材料價格進(jìn)行詢價，收集最準(zhǔn)確的價格信息，并及時提供給材料部作為優(yōu)選供貨商的依據(jù)，為公司節(jié)約和控制成本提供了堅實的基? ?

我們還對公司采購的材料做好明細(xì)賬，并對材料部的對賬單進(jìn)行審核確認(rèn)。

五、工程變更及現(xiàn)場簽證工作

三期項目較大，分包施工項目多,交叉界面的鑒定及進(jìn)度付款施工形象部位的確認(rèn)等許多項目需要現(xiàn)場測量并核實，我部定期安排人員到現(xiàn)場做計量工作。要求現(xiàn)場審計人員堅持原則、責(zé)任心強(qiáng)、工作仔細(xì)，嚴(yán)格檢查，所有簽證必須有依據(jù)。比如：由于工程變更單及技術(shù)核定的延遲辦理引起的返工簽證一定要附情況說明，其余的零星簽證得有工程部確認(rèn)的書面工作通知單。

建議：在提供相關(guān)技術(shù)資料時能跟上施工進(jìn)度，嚴(yán)格現(xiàn)場簽證的程序及簽證的依據(jù)，涉及金額較大簽證時一定要報部門領(lǐng)導(dǎo)同意，重大的變更應(yīng)先進(jìn)行經(jīng)濟(jì)成本分析比較后才能予以變更;在工程開工前應(yīng)注重施工圖紙及方案的審核及確認(rèn);這些做法可以避免因工程變更太多而造成建造成本偏高或超標(biāo)，從而避免給公司利益造成不必要的損失。

六、審計部日常工作

收集和分發(fā);

已付款做好登記;

3、積極完成公司安排的其他工作;

4、配合姚總搞好部門工作及與其他部門之間的協(xié)調(diào)。

5、及時了解部門員工的工作狀況和進(jìn)度，不定期進(jìn)行抽查和復(fù)核，做到心中有數(shù)，充分了解每個人的工作能力及業(yè)務(wù)水平。

6、積極配合其他部門的工作。

七、2010年的工作計劃

事中審計相結(jié)合，努力使審計的嚴(yán)肅性、專業(yè)性、預(yù)控性和效益性等作用得到最大程度的發(fā)揮。

具體計劃如下：

1、繼續(xù)做好三期工程的預(yù)結(jié)算工作

到防火防盜門、欄桿、門窗、前室裝飾等。同時做好西組團(tuán)和8棟的預(yù)算工作，東組團(tuán)北區(qū)景觀預(yù)算，4-7棟的工作主要是根據(jù)變更調(diào)整工程量，準(zhǔn)備明年年底的工程結(jié)算。

2、嚴(yán)格執(zhí)行合同條款的審核工作。

參與三期項目西組團(tuán)各項總分承包項目的及合同條款審核，運(yùn)用施工方案選擇、合同條款、工程項目的簽證、材料的選定和價格的確定、直至竣工決算的全過程參與，為審計工作能深入細(xì)致的開展打下基? ?

3、加強(qiáng)審計部內(nèi)部員工的培訓(xùn)工作，提高全部門的業(yè)務(wù)工作水平。

工程量計算軟件及各種辦公軟件，能準(zhǔn)確核算各種預(yù)算量。要求本部門造價人員常到現(xiàn)場觀看實際施工情況，熟悉施工圖紙及標(biāo)準(zhǔn)圖集、定額，及時參加行業(yè)繼續(xù)教育，吸取新知識、新資訊，以確保審計工作的質(zhì)量能逐年得到提高。

八、工作體會

過去的一年里，在公司領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和支持下，加上部門員工的積極配合，我取得了一些成績，這些成績不是我個人所取得的，這是全部門員工的共同努力，首先我要感謝領(lǐng)導(dǎo)對我的信任，感謝全部門員工的大力支持，也要感謝其他部門的全力配合。在新的一年里，我會更加努力工作，更加緊密地團(tuán)結(jié)部門員工，積極開拓進(jìn)取，為三期項目和公司其他項目的建設(shè)把好關(guān)服好務(wù)，為公司的發(fā)展壯大盡自己最大的努力。

我有成績也有不少缺點(diǎn)，比如有時候不夠耐心，對下屬工作指導(dǎo)不多，與員工之間的交流太少，做審計工作時太斤斤計較，可能會得罪合作的一方，有可能會損害到公司的形象。今后我將更加注意工作的方式方法，在堅持原則的情況下也要注意工作的主動性和靈活性，既要維護(hù)公司的利益也要維護(hù)公司的影響，據(jù)理力爭的時候也要講究策略，注意面面俱到。在今后的工作中還需不斷總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，多和同事交流、探討、學(xué)習(xí)，取長補(bǔ)短。在注重實際工作經(jīng)驗積累的同時，還要不斷加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)，全面提升自己的各方面水平。

希望公司領(lǐng)導(dǎo)和其他部門的領(lǐng)導(dǎo)對我的工作提出批評意見，我將虛心接受各位的意見和建議，在2010年把我個人的工作和全部門的工作做的更好，為公司的發(fā)展壯大獻(xiàn)策獻(xiàn)力。

審計經(jīng)理述職報告【篇4】

領(lǐng)導(dǎo)：

一年來，在公司領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下，作為審計部經(jīng)理，我?guī)ьI(lǐng)審計部全體同仁嚴(yán)格按照年初制定的審計計劃，圍繞公司提出的加大核查、審查和監(jiān)督力度，確保各項制度深入貫徹落實這一工作目標(biāo)，公司積極開展審計工作公司。

經(jīng)過全體同志的共同努力，取得了一定的成績，主要表現(xiàn)在：

1、從公司內(nèi)部審計工作的發(fā)展，實現(xiàn)了從最初的淺薄層面，從狹隘領(lǐng)域的簡單審計向多方向、廣領(lǐng)域的綜合審計轉(zhuǎn)變，實現(xiàn)了各項工作從立項到健康發(fā)展的良性轉(zhuǎn)變。

2.從個人的工作能力來看，我已經(jīng)意識到，從最初的不了解、不熟悉、工作中過度謹(jǐn)慎，甚至不敢干預(yù)某些領(lǐng)域，現(xiàn)在可以開展工作了大膽全面轉(zhuǎn)型?？梢哉f，經(jīng)過一年的努力，我現(xiàn)在已經(jīng)完全融入了這個充滿活力、充滿活力的大家庭，但與領(lǐng)導(dǎo)的期望和要求還有很大差距。但是，我相信，在公司領(lǐng)導(dǎo)的信任下，在場各部門經(jīng)理的大力支持，以及我們?nèi)w審計人員的辛勤工作，公司的內(nèi)部審計工作一定會逐年提高。同時，也將得到公司領(lǐng)導(dǎo)和同志的認(rèn)可和歡迎。下面我從三個方面匯報我的工作：

1. 20XX年的主要工作

1. 嚴(yán)格的審計紀(jì)律和制度 strong>

審計部是一個新成立的部門。領(lǐng)導(dǎo)對我們寄予厚望，同志們也在關(guān)注我們的發(fā)展。我深知責(zé)任重大。為在公司管理層順利開展內(nèi)部審計工作，在審計部成立后的第一次全體會議上，根據(jù)制定的年度工作計劃，結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)能力，以明確各自崗位職責(zé)，還要堅持分工不分家的原則，進(jìn)行內(nèi)部分工。并從工作紀(jì)律、工作作風(fēng)、工作態(tài)度、工作形象、工作成果五個方面提出具體要求。這些基礎(chǔ)工作的取得進(jìn)展，為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌_展奠定了堅實的基礎(chǔ)。

2、積極開展境外分公司財務(wù)管理監(jiān)督評價工作

臨沂世馬股份有限公司是我公司唯一一家獨(dú)立經(jīng)營的公司外部。企業(yè)海外分公司年產(chǎn)各類復(fù)合肥近4萬噸。除總公司銷售的化肥外，20XX年銷售收入已超億元，公司總資產(chǎn)已達(dá)1000萬元以上。但由于種種原因，公司尚未建立完整、嚴(yán)格的內(nèi)部會計管理制度，使得會計信息的反映非常不真實，也給總行的財務(wù)管理帶來了一定的風(fēng)險。根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，我們在對其會計核算進(jìn)行審核的同時，分兩個階段對公司財務(wù)管理進(jìn)行了規(guī)范和驗證。第一階段是參考總公司相關(guān)制度，幫助公司制定內(nèi)部財務(wù)管理制度，建立健全倉庫管理工作流程，完善會計賬簿制度，規(guī)范會計程序，建立嚴(yán)格、規(guī)范的會計核算報告。系統(tǒng)。第二階段是對標(biāo)準(zhǔn)化會計制度進(jìn)行正常的審計檢查。通過這一系列工作，在規(guī)范公司會計制度的同時，也對會計師進(jìn)行了教育，增強(qiáng)了做好本職工作的責(zé)任感。達(dá)到很好的效果。

3、嚴(yán)格的費(fèi)用報銷規(guī)定和嚴(yán)格的費(fèi)用審核

今年是我公司首次出臺各項費(fèi)用報銷新規(guī)定。舊的報銷程序和標(biāo)準(zhǔn)對審計工作的影響很大，這突出體現(xiàn)在人們的認(rèn)知上。審計是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿。我們的審計師有責(zé)任阻止不符合此門檻規(guī)定的支出。我們已經(jīng)從單純的業(yè)務(wù)成本審計逐步擴(kuò)大到物流成本審計、生產(chǎn)車間工資審計、裝卸費(fèi)審計、車間維修費(fèi)審計等，基本包括所有費(fèi)用。為了保證這項工作的質(zhì)量，我們利用所有可用的時間來組織和研究公司發(fā)布的新規(guī)定。新同志為了盡快提高本領(lǐng)，主動向老同志請教，并及時記下重點(diǎn)。一切都為做好工作奠定了良好的基礎(chǔ)。一年來，雖然我們不斷加大費(fèi)用審計量，但基本沒有出現(xiàn)有問題的審計，有效地配合了公司財務(wù)管理工作。

4、利用一切機(jī)會，為領(lǐng)導(dǎo)提供市場監(jiān)管信息

根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)安排，今年我到河南、河南兩地走訪依次。內(nèi)的幾個市場。針對市場反映的問題，開展核查，結(jié)合核查開展市場調(diào)研，這也是審計部20XX工作計劃的基本內(nèi)容。檢查期間，我們不分晝夜地工作。為查明問題，進(jìn)行準(zhǔn)確的市場調(diào)研，我們積極與各地客戶溝通??，多方收集市場信息。手信息。經(jīng)過兩次市場走訪，形成了近萬字的報告，發(fā)現(xiàn)了問題，提出了正確的建議，得到了公司領(lǐng)導(dǎo)的肯定，得到了客戶和業(yè)務(wù)人員的一致好評。

5、工業(yè)園區(qū)建設(shè)項目結(jié)算即將結(jié)束

根據(jù)工作計劃，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，組織工業(yè)園區(qū)建設(shè)。項目建設(shè)單位報價驗證及園區(qū)設(shè)備評估。園區(qū)項目建設(shè)跨度長、項目多、投資大、建設(shè)單位多、數(shù)據(jù)分散。通過我們的努力，我們一一克服了這些困難。到10月底，這項工作基本完成。此項工作的順利開展，不僅更好地維護(hù)了我司金正大公司的外部形象，也為公司取得了可觀的經(jīng)濟(jì)效益。

6、應(yīng)收賬款催收工作進(jìn)展順利

根據(jù)工作計劃，組織應(yīng)收賬款催收工作。為使此項工作扎實有效，在公司財務(wù)部門的充分配合下，首先對截至20XX年12月31日的應(yīng)收賬款進(jìn)行了梳理，并根據(jù)內(nèi)部執(zhí)行情況進(jìn)行了賬齡分析。表面。本著客戶無問題第一的原則，組織實施了清收工作。截至今年10月底，共收回176390元，更好地維護(hù)了公司的合法權(quán)益。

2.工作中的不足之處

1、審計工作仍存在盲點(diǎn)，如經(jīng)濟(jì)合同審查。

經(jīng)營活動中產(chǎn)生的各種經(jīng)濟(jì)合同是經(jīng)營管理的重要組成部分。實施有效的經(jīng)濟(jì)合同審查也是內(nèi)部審計的一項重要任務(wù)。早在審計部成立之初，就制定了建立有效合同管理機(jī)制的工作方案，提出了參與施工合同、大型設(shè)備的制定、審查和簽訂的建議和目標(biāo)。和物資采購合同全程進(jìn)行，并要求會同有關(guān)部門和部門對合同的主要條款和要素進(jìn)行審核和會簽，確保所有簽訂的合同符合可行性、合法性和效率的要求，并跟蹤監(jiān)督執(zhí)行合同的全過程。但由于種種原因，特別是我自己不夠努力，這項工作至今沒有開展，形成了審計工作的盲區(qū)。 （今年向公司提出要成立合同管理領(lǐng)導(dǎo)小組）

2.審計工作不夠深入細(xì)致

審計工作是一項政策性和專業(yè)性很強(qiáng)的工作。在內(nèi)部審計工作中，不僅要本部門主動，還要配合其他部門和部門，按照公司的計劃進(jìn)行。但在過去的一年里，可能是由于我對公司要求的理解不夠深入，我們的工作經(jīng)常表現(xiàn)出依賴度高、主動性差、開拓性低的弱點(diǎn)。針對工作中體現(xiàn)的三種性質(zhì)，我詳細(xì)發(fā)現(xiàn)了工作中的20個問題。

3. 審計職能有待加強(qiáng)

回顧過去一年的審計工作，往往有很多合理性和規(guī)范性，審計評價不有效。成分很少。出現(xiàn)這種現(xiàn)象的原因與我的思想認(rèn)識有關(guān)，更多的與我缺乏開拓意識有關(guān)。我一直認(rèn)為這只是一個開始，一切都不規(guī)范，審計工作比較混亂。審計工作理順后，審計工作就容易啟動。正是這種思維的存在，讓我們無形中淡化了審計在工作中的作用。

4、本部門人員參與公司開展的各項活動不夠積極

公司內(nèi)部審計從一開始就進(jìn)行。考慮到工作項目的不確定性和對公司人力資源的節(jié)約，組織規(guī)模不大。但這樣一來，在保證成本審核和薪資審核正常的前提下，在處理其他活動時，人員就顯得緊張了。尤其是下半年園區(qū)建設(shè)項目的結(jié)算審核以來，審計部門每一位成員的工作無形中加重了，在參與公司舉辦的活動時，似乎不能這樣做。活動，我不是很活躍，這或多或少影響了整體活動效果。

3. 20XX年工作計劃

20XX年審計部的總體工作目標(biāo)是：20XX年審計工作取得良好成效公司的經(jīng)營和管理。在取得重大突破的基礎(chǔ)上，公司積極開展企業(yè)效益審計，加強(qiáng)對公司財務(wù)管理和會計數(shù)據(jù)的審計，對其真實性、合規(guī)性和有效性進(jìn)行評價。充分發(fā)揮審計的監(jiān)督功能、評價功能和管控功能。在具體工作中，進(jìn)一步調(diào)整工作思路，著力將審計工作重心前移，事前事后審計同事關(guān)注并重，力求最大限度發(fā)揮批判性、保護(hù)性和建設(shè)性審計的作用。玩。為實現(xiàn)公司二次創(chuàng)業(yè)目標(biāo)做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

具體工作有以下六個方面：

1.繼續(xù)做好費(fèi)用和工資的審核工作 strong>

這項工作做好了，就體現(xiàn)了審計作為企業(yè)經(jīng)濟(jì)守護(hù)者的作用。 20XX年，由于我們非常注重與財務(wù)部門的交流和溝通，這項工作開展得比較順利。尤其是車間審核結(jié)果上傳、裝卸組工資掛墻制度，不僅體現(xiàn)了審核的公正、公開、公正，在一定程度上也起到了對管理者的警示作用。

2.重點(diǎn)審核公司基建項目

公司基建項目不僅是投資大的地方，也是容易出問題的地方給公司造成損失的地方。參考我司自20XX年三季度以來開展的工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施項目工程驗收和施工單位報價核查，雖然過程很順利，保護(hù)了公司的合法權(quán)益，但這是只是一個膚淺、簡單的事后回顧。它沒有體現(xiàn)內(nèi)部審計在投資項目管理和監(jiān)督中的作用。 20XX年，我們將確保不僅在形式上，而且在內(nèi)容上，對基礎(chǔ)設(shè)施項目進(jìn)行全面的全面監(jiān)督和審計，積極爭取總行及相關(guān)部門的配合，努力做到實現(xiàn)項目立項、項目招投標(biāo)、施工隊伍選擇和具體施工合同的簽訂、施工過程中項目的變更簽證、建筑材料的選擇和價格的確定，參與施工全過程決算，為審計工作的深入細(xì)致開展奠定基礎(chǔ)，而不僅僅是最終的接收方。的追隨者。

3、積極開展公司財務(wù)信息的核查和審計工作

20XX年制定的《內(nèi)部審計工作規(guī)程》明確規(guī)定，定期應(yīng)當(dāng)對公司的財務(wù)信息進(jìn)行檢查。活動的審計任務(wù)。但由于我沒有專注于這項工作，很難對公司的財務(wù)管理做出正確的評價，也未能向公司領(lǐng)導(dǎo)提供有效的管理信息。 20XX年，我司審計部每季度對公司財務(wù)收支憑證審計一次，重點(diǎn)對各項制度的執(zhí)行情況和會計處理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。公司全年兩次對總公司的經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行全面審計，評價其真實性、合理性和有效性，努力為公司決策提供及時、有效的財務(wù)狀況和公司經(jīng)營管理信息——制作水平。

20XX年我們還將加強(qiáng)對生產(chǎn)線成本核算的監(jiān)管，并計劃全年對各生產(chǎn)車間進(jìn)行全面的成本核算管理驗證，幫助生產(chǎn)車間嚴(yán)格執(zhí)行成本核算體系，減少浪費(fèi)。 ，增加收入。

（1）檢查產(chǎn)品的生產(chǎn)是否按計劃進(jìn)行，是否有審批程序。

（2）原材料消耗是否為真實消耗，是否有出庫單，出庫單是否嚴(yán)格按程序辦理，程序是否合規(guī)，包裝消耗量是否與收益率一致。

（3）生產(chǎn)產(chǎn)品的成本計算是否正確，包括直接材料、直接人工、燃料、動力等是否有依據(jù)程序，并與計劃消耗比較發(fā)現(xiàn)找出儲蓄和過度消費(fèi)的原因。

(4)設(shè)備的維護(hù)和保護(hù)。

4、繼續(xù)做好海外分支機(jī)構(gòu)的制度執(zhí)行情況和經(jīng)濟(jì)效益審計工作

來年，我們將發(fā)展是比較順利。 20XX年，我們將在這個良好開端的基礎(chǔ)上繼續(xù)做好這項工作。我們將每季度對境外分行的財務(wù)收支和制度執(zhí)行情況進(jìn)行審計，以充分反映其現(xiàn)金流和經(jīng)濟(jì)效益。 .

5、繼續(xù)做好應(yīng)收賬款的催收工作

組織催收應(yīng)收賬款仍是審計部的職責(zé)20XX 一項重要任務(wù)，每兩個月對應(yīng)收賬款進(jìn)行分析評估，力爭在12年催收工作的基礎(chǔ)上取得重大突破。 （我建議成立應(yīng)收賬款催收小組）

6、積極配合銷售公司，加強(qiáng)對營銷的監(jiān)督檢查。

全年計劃安排兩次公司營銷檢查，重點(diǎn)檢查公司價格法規(guī)、業(yè)務(wù)人員營銷政策的執(zhí)行情況，是否存在挪用客戶貨款的情況對商品、回扣和廣告費(fèi)的分配、質(zhì)檢費(fèi)的報銷、貨款的回收、銷售計劃的完成情況、客戶滿意度等進(jìn)行檢查，以評估他們控制市場的能力，并提供盡可能詳細(xì)的信息。可用于公司對業(yè)務(wù)人員的考核。數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。今年擬對營業(yè)部費(fèi)用報銷情況進(jìn)行專項檢查，群眾反映強(qiáng)烈，規(guī)范營業(yè)部人員執(zhí)行公司財務(wù)規(guī)定的自覺性。 （我提出一個建議，公司應(yīng)該出臺辦法來處理市場留下的問題）

總之，內(nèi)部審計是企業(yè)發(fā)展的守護(hù)者，審計部門是重要的公司后勤的一部分，明年的工作還很艱巨 是的，一定要戒驕戒躁，做到有章可循，有法可依，求真務(wù)實，避免是主觀的和任意的。為公司二次創(chuàng)業(yè)做出最大貢獻(xiàn)！

審計經(jīng)理述職報告【篇5】

一、引言

本報告旨在對本公司經(jīng)理的任期進(jìn)行審計，以評估其工作表現(xiàn)和取得的成績。審計計劃覆蓋了以下三個方面：經(jīng)理的工作目標(biāo)的達(dá)成情況、團(tuán)隊管理和領(lǐng)導(dǎo)能力以及與公司其他部門的協(xié)作情況。本次審計的目標(biāo)是全面客觀地評估經(jīng)理的工作，并提供有建設(shè)性的反饋和改進(jìn)建議，以促進(jìn)公司的發(fā)展和提高績效。

二、經(jīng)理的工作目標(biāo)的達(dá)成情況

1.1銷售目標(biāo)的達(dá)成情況

本次審計中，經(jīng)理的銷售目標(biāo)是提高公司銷售額10%。通過評估銷售報告和數(shù)據(jù)分析，我們發(fā)現(xiàn)經(jīng)理在銷售目標(biāo)的實現(xiàn)方面表現(xiàn)良好。經(jīng)理通過制定合理的銷售策略，推動銷售團(tuán)隊提高了銷售額，并超過了預(yù)期目標(biāo)。這主要?dú)w功于經(jīng)理的市場洞察力和團(tuán)隊管理能力，使得銷售人員充分發(fā)揮其潛力，并有效開拓新客戶，提高了市場份額。

1.2成本控制與盈利能力

經(jīng)理在成本控制方面也取得了顯著的成果。通過審查財務(wù)報表和成本分析，我們發(fā)現(xiàn)經(jīng)理實施了有效的成本控制措施，降低了公司在生產(chǎn)和運(yùn)營過程中的不必要的開支。這些舉措顯著提升了公司的盈利能力，并為公司創(chuàng)造了更大的利潤空間。

三、團(tuán)隊管理和領(lǐng)導(dǎo)能力

2.1團(tuán)隊建設(shè)和激勵

經(jīng)理在團(tuán)隊建設(shè)和員工激勵方面顯示出了卓越的領(lǐng)導(dǎo)能力。通過定期溝通和開展團(tuán)隊建設(shè)活動，經(jīng)理建立了一個凝聚力強(qiáng)、協(xié)作高效的團(tuán)隊。他采用了激勵措施，如提供培訓(xùn)機(jī)會、獎勵措施和晉升機(jī)會，激發(fā)員工的積極性和工作動力。這些努力有效地增強(qiáng)了團(tuán)隊的凝聚力和工作效率，促進(jìn)了員工的個人和職業(yè)發(fā)展。

2.2問題解決和決策能力

經(jīng)理在面對各種挑戰(zhàn)和問題時展現(xiàn)出了出色的問題解決和決策能力。通過制定合理的解決方案和決策流程，經(jīng)理能夠迅速應(yīng)對各種業(yè)務(wù)和管理問題，并及時做出正確決策。這為公司的運(yùn)營穩(wěn)定性和發(fā)展提供了有力支持。

四、與公司其他部門的協(xié)作情況

3.1部門間合作和溝通

經(jīng)理積極主動地與公司其他部門合作，建立了良好的溝通渠道。他與市場部、人力資源部和財務(wù)部等其他部門保持密切聯(lián)系，以確保各部門之間的協(xié)同工作和信息流暢。此外，經(jīng)理還主導(dǎo)了跨部門的團(tuán)隊項目，促進(jìn)了公司各部門之間的合作和互動。

3.2危機(jī)管理和應(yīng)對能力

經(jīng)理在處理公司面臨的緊急情況和突發(fā)事件時展現(xiàn)出了卓越的應(yīng)對能力。他能夠有效地應(yīng)對各種危機(jī)，保持冷靜，并以一種高效的方式組織團(tuán)隊解決問題。這種應(yīng)對能力不僅提高了公司的抗風(fēng)險能力，還增強(qiáng)了公司的聲譽(yù)和信譽(yù)。

五、總結(jié)與建議

通過本次經(jīng)理任期審計，我們評估了經(jīng)理的工作表現(xiàn)和成績，并得出以下結(jié)論：

經(jīng)理在工作目標(biāo)達(dá)成、團(tuán)隊管理和領(lǐng)導(dǎo)能力以及與公司其他部門的協(xié)作方面表現(xiàn)出色。他的出色表現(xiàn)推動了公司的發(fā)展和提高績效。

然而，我們也注意到一些潛在的改進(jìn)空間。例如，經(jīng)理在員工培養(yǎng)和發(fā)展方面可以進(jìn)一步加強(qiáng)，以提升團(tuán)隊整體素質(zhì)和員工的專業(yè)能力。此外，經(jīng)理應(yīng)更加注重員工的工作生活平衡，促進(jìn)員工的工作積極性和幸福指數(shù)。

基于上述評估和建議，我們鼓勵經(jīng)理繼續(xù)保持卓越的工作表現(xiàn)，并不斷改進(jìn)和發(fā)展領(lǐng)導(dǎo)能力和管理技巧，以促進(jìn)公司的長期發(fā)展和成功。

六、致謝

在此，我們要感謝經(jīng)理及其團(tuán)隊在本次審計中的支持與合作。感謝他們的努力和貢獻(xiàn)，使得公司取得了如此令人滿意的成績。我們期待在未來的合作中繼續(xù)攜手，共同推動公司的發(fā)展。

（以上為虛擬內(nèi)容，僅供參考）

審計經(jīng)理述職報告【篇6】

2016審計經(jīng)理述職報告

審計經(jīng)理是企業(yè)財務(wù)的電子眼，本文將介紹2016審計經(jīng)理述職報告。

2016審計經(jīng)理述職報告(1)

2016年因全球經(jīng)濟(jì)危機(jī)的妨礙，公司的業(yè)務(wù)曾一度處于低谷，今年隨著全球經(jīng)濟(jì)形勢的逐漸好轉(zhuǎn)，我們公司抓住機(jī)遇，加快步伐，迅速走出了經(jīng)濟(jì)危機(jī)的陰影，原有工程銷售形勢大好，東組團(tuán)北區(qū)也順利完成開盤。公司的業(yè)務(wù)蒸蒸日上，使我部的預(yù)結(jié)算工作相對增多，但我部職員在公司領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下以高度的工作熱情互相團(tuán)結(jié)投入今年的工作，并積極配合其他部門仔細(xì)完成各項審計和預(yù)算工作。我部2016年以慕和南道三期工程為中心，兼顧東組團(tuán)南區(qū)和北區(qū)兩個項目，其中1-3棟要緊是結(jié)算工作，4-7棟要緊是預(yù)算工作。我作為部門經(jīng)理始終堅持求真務(wù)實，埋頭苦干的作風(fēng)，強(qiáng)化技術(shù)基礎(chǔ)，提升業(yè)務(wù)技術(shù)能力，并注重為公司培養(yǎng)人才，在部門內(nèi)努力營造團(tuán)結(jié)協(xié)作、積極上進(jìn)的工作氛圍。

下面我對審計部2016年的工作做一具簡要的總結(jié)，并談?wù)劰ぷ髦械囊恍┬牡煤腕w味，希翼大伙兒批判指正!

一、結(jié)算工作

今年的要緊工作是三期1-3棟的各項分包工程的結(jié)算，已辦理完成的項目有：1/2棟-主體工程商砼工程量;南區(qū)-地下室防水工程;8棟-樣板房土建工程;地下室北區(qū)及7、8棟-大開挖土方及護(hù)壁工程;7棟-管樁工程;1棟-架空層裝飾及物管用房裝飾;四川博潤所施工的零星項目;以及公司新老辦公室裝修改造的結(jié)算工作。

由于圖紙變動較多，且有很多的零星項目無圖紙，材料供應(yīng)商多，供貨方式多樣，大大增加了我部的工作量。但我部門職員還是嚴(yán)格按合同約定辦理各項預(yù)算和結(jié)算工作，以合同為主線，以定額及施工圖紙為依據(jù)準(zhǔn)確計算工程量。

在與各施工單位工程結(jié)算核對過程中，嚴(yán)格遵從施工合同及工程變更的記錄、相關(guān)法律法規(guī)和工程規(guī)范，親臨施工現(xiàn)場進(jìn)行核實，堅持按原則辦事，努力維護(hù)公司利益并據(jù)理力爭。經(jīng)過一年的工作，包括我本人在內(nèi)，部門職員的工作技能和業(yè)務(wù)水平都得到了進(jìn)步與提高。

今年結(jié)算項目相對較少是因為1-3棟在年底才全部交房，要緊的結(jié)算工作推遲到明年年初，但我部環(huán)繞1-3棟的結(jié)算已做好了各項預(yù)備工作。要緊的工作是：1、在各次進(jìn)度審核中逐步完善結(jié)算工程量;2、結(jié)合施工過程中的各項變更對預(yù)算量進(jìn)行多次修正計算。明年結(jié)算時只等各施工單位備齊結(jié)算資料前來核對。我們把工作做到前面，爭取到主動，核對時便處于有利的地位。

二、三期工程預(yù)算工作

今年要緊是4-7棟的預(yù)算工作，包括主體結(jié)構(gòu)算量及各項分包預(yù)算;預(yù)算工作是為甲方供材料的數(shù)量提供參考數(shù)據(jù)，和作為分包比較報價的依據(jù)。在計算過程中我要求造價人員對圖紙咨詢題作書面記錄，在施工圖紙會審時提出來一并解決，幸免施工過程中再引起變更。

其它預(yù)算工作要緊還有：消防通風(fēng)、戶表工程、水表工程、高低壓配電工程、各項營銷廣告報價的審核工作。這部分工程報價審核，由于施工圖紙需報價方進(jìn)行優(yōu)化，變動會很大，有時優(yōu)化后的資料別齊全、尺寸別規(guī)范，造成工程量審計的困難。我舉一具例子來說明一下：戶表工程電纜時工程部說是現(xiàn)場測量的，因地下室出來的那段圖別夠完善和明確，我部無法計算，結(jié)果材料甲供后發(fā)覺多量了約300米。希翼明年此類事情能得到改進(jìn)，我部也能提供更準(zhǔn)確更快速的報價，以免因提供資料的別齊全而為公司造成別必要的損失。

三、合同審計工作

參與招投標(biāo)談判，對經(jīng)濟(jì)標(biāo)進(jìn)行審核，為公司決策層確定中標(biāo)單位作依據(jù);審核各項合同經(jīng)濟(jì)條款及付款條件，并做好備案，為下次同類合同提供參考定價依據(jù)。在工作過程中，依照別同的工程事情及參照其它房地產(chǎn)開辟公司的合同經(jīng)營條款修改合同結(jié)算條款，為公司的成本操縱服務(wù)。

核對合同執(zhí)行過程中施工用水電費(fèi)、審核工程進(jìn)度款，作為付款的依據(jù)。要緊是：每月核算商品砼各棟的完成產(chǎn)值，按形象進(jìn)度核算兩家總承包公司的實際完成工程產(chǎn)值，其余分包產(chǎn)值的核就是隨時完成。

四、材料審計工作

材料的價格隨時都會浮現(xiàn)波動，我部別定期地對各項工程用材料價格進(jìn)行詢價，收集最準(zhǔn)確的價格信息，并及時提供給材料部作為優(yōu)選供貨商的依據(jù)，為公司節(jié)省和操縱成本提供了堅實的基? ?

我們還對公司采購的材料做好明細(xì)賬，并對材料部的對賬單進(jìn)行審核確認(rèn)。

五、工程變更及現(xiàn)場簽證工作

三期項目較大，分包施工項目多,交叉界面的鑒定及進(jìn)度付款施工形象部位的確認(rèn)等許多項目需要現(xiàn)場測量并核實，我部定期安排人員到現(xiàn)場做計量工作。要求現(xiàn)場審計人員堅持原則、責(zé)任心強(qiáng)、工作認(rèn)真，嚴(yán)格檢查，所有簽證必須有依據(jù)。比如：由于工程變更單及技術(shù)核定的延遲辦理引起的返工簽證一定要附事情說明，其余的零星簽證得有工程部確認(rèn)的書面工作通知單。

建議：在提供相關(guān)技術(shù)資料時能跟上施工進(jìn)度，嚴(yán)格現(xiàn)場簽證的程序及簽證的依據(jù)，涉及金額較大簽證時一定要報部門領(lǐng)導(dǎo)接受，重大的變更應(yīng)先進(jìn)行經(jīng)濟(jì)成本分析比較后才干予以變更;在工程開工前應(yīng)注重施工圖紙及方案的審核及確認(rèn);這些做法能夠幸免因工程變更太多而造成建筑成本偏高或超標(biāo)，從而幸免給公司利益造成別必要的損失。

六、審計部日常工作

1、本年度我部對職員進(jìn)行了詳細(xì)分工，但又相互協(xié)作;有專人負(fù)責(zé)工程資料治理、收集和分發(fā);

2、對公司各項合同價、已付款做好登記;

3、積極完成公司安排的其他工作;

4、配合姚總搞好部門工作及與其他部門之間的協(xié)調(diào)。

5、及時了解部門職員的工作狀況和進(jìn)度，別定期進(jìn)行抽查和復(fù)核，做到心中有數(shù)，充分了解每個人的工作能力及業(yè)務(wù)水平。

6、積極配合其他部門的工作。

七、2016年的工作打算

2016年審計部的總體工作目標(biāo)是：積極主動地開展三期項目各環(huán)節(jié)預(yù)算及結(jié)算，及時評價三期工程時期性目標(biāo)執(zhí)行事情和成本操縱事情。依照具體的工作中別斷調(diào)整思路，以提高效率和節(jié)省成本為目的，把審計工作的重心前移，將事后審計同事前、事中審計相結(jié)合，努力使審計的嚴(yán)肅性、專業(yè)性、預(yù)控性和效益性等作用得到最大程度的發(fā)揮。

具體打算如下：

1、做好三期工程的預(yù)結(jié)算工作

到2016年底1-3棟將全部交工，2016年初重點(diǎn)是進(jìn)行1-3棟總包工程結(jié)算的核對，并最終辦理工程結(jié)算。1-3棟各分包項目結(jié)算也要在上半年全部辦理完畢。要緊的分包項目有：地下室及廚衛(wèi)防水、8棟樣板房裝飾、防火防盜門、欄桿、門窗、前室裝飾等。并且做好西組團(tuán)和8棟的預(yù)算工作，東組團(tuán)北區(qū)景觀預(yù)算，4-7棟的工作要緊是依照變更調(diào)整工程量，預(yù)備明年年底的工程結(jié)算。

2、嚴(yán)格執(zhí)行合同條款的審核工作。

參與三期項目西組團(tuán)各項總分承包項目的及合同條款審核，運(yùn)用1/2期及東組團(tuán)的一些資源來對條款進(jìn)行優(yōu)化改動。我部要積極配合工程部，努力做到從項目招投標(biāo)、施工方案挑選、合同條款、工程項目的簽證、材料的選定和價格的確定、直至竣工決算的全過程參與，為審計工作能深入細(xì)致的開展打下基? ?

3、加強(qiáng)審計部內(nèi)部職員的培訓(xùn)工作，提高全部門的業(yè)務(wù)工作水平。

2016年將進(jìn)一步加大對部門職員的專業(yè)技能培訓(xùn)工作，要求部門職員能熟練應(yīng)用CAD軟件、工程量計算軟件及各種辦公軟件，能準(zhǔn)確核算各種預(yù)算量。要求本部門造價人員常到現(xiàn)場觀察實際施工事情，熟悉施工圖紙及標(biāo)準(zhǔn)圖集、定額，及時參加行業(yè)教育，吸取新知識、新資訊，以確保審計工作的質(zhì)量能逐年得到提高。

八、工作體味

過去的一年里，在公司領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)懷和支持下，加上部門職員的積極配合，我取得了一些成績，這些成績別是我個人所取得的，這是全部門職員的共同努力，首先我要謝謝領(lǐng)導(dǎo)對我的信任，謝謝全部門職員的大力支持，也要謝謝其他部門的全力配合。在新的一年里，我會更加努力工作，更加密切地團(tuán)結(jié)部門職員，積極開拓進(jìn)取，為三期項目和公司其他項目的建設(shè)把好關(guān)服好務(wù)，為公司的進(jìn)展壯大盡自己最大的努力。

我有成績也有很多缺點(diǎn)，比如有時候別夠耐心，對下屬工作指導(dǎo)別多，與職員之間的交流太少，做審計工作時太斤斤計較，可能會得罪合作的一方，有可能會傷害到公司的形象。將來我將更加注意工作的方式辦法，在堅持原則的事情下也要注意工作的主動性和靈便性，既要維護(hù)公司的利益也要維護(hù)公司的妨礙，據(jù)理力爭的時候也要說究策略，注意面面俱到。在將來的工作中還需別斷總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，多和同事交流、探討、學(xué)習(xí)，取長補(bǔ)短。在注重實際工作經(jīng)驗積存的并且，還要別斷加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)，全面提升自己的各方面水平。

希翼公司領(lǐng)導(dǎo)和其他部門的領(lǐng)導(dǎo)對我的工作提出批判意見，我將虛心同意各位的意見和建議，在2016年把我個人的工作和全部門的工作做的更好，為公司的進(jìn)展壯大獻(xiàn)策獻(xiàn)力。

感謝!

2016審計經(jīng)理述職報告(2)

各位領(lǐng)導(dǎo)：

一年來，在公司領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)心和指導(dǎo)下，我在審計部經(jīng)理的崗位上，帶領(lǐng)審計部的全體同仁嚴(yán)格按照年初制定的審計打算，緊緊環(huán)繞公司提出的加大核查、審核、監(jiān)管力度，確保各項制度深入降實這一工作目標(biāo)，積極主動地在公司內(nèi)部開展了審計工作。

經(jīng)過全體同志們的共同努力，取得了一定成績，要緊表如今：

1、從公司內(nèi)審工作的開展上實現(xiàn)了由原來的淺層次、窄領(lǐng)域的簡單審計向多方位、寬領(lǐng)域的綜合審計的轉(zhuǎn)變，實現(xiàn)了從創(chuàng)建到各項工作得以健康進(jìn)展的良性過渡。

2、從個人的工作能力發(fā)面，實現(xiàn)了從最初的別了解、別熟悉，工作過分慎重小心，甚至有些領(lǐng)域別敢介入，到如今能大膽的、全面的開展工作的轉(zhuǎn)變。能夠說經(jīng)過一年的努力，我如今差不多全部融入到了那個充滿活力、朝氣的大伙兒庭中，但這與領(lǐng)導(dǎo)對我的期望和要求還存有較大的差距。只是我相信有公司領(lǐng)導(dǎo)的信任，有在座的各位部門經(jīng)理的大力支持，再加上我們?nèi)w審計人員的勤奮工作，公司的內(nèi)審工作一定能一年會比一年有起色。并且也會能得到公司領(lǐng)導(dǎo)和同志們的認(rèn)可及歡迎。下面我從三個方面匯報工作：

一、2016年的要緊工作

1、嚴(yán)格審計的紀(jì)律和制度

審計部是一具新設(shè)部室，領(lǐng)導(dǎo)寄托我們厚望，同志們也關(guān)注著我們的進(jìn)展，我深知責(zé)任重大。為了使內(nèi)部審計工作在公司治理中得以順利開展，審計部在成立后的第一次全體味議上，就依照制定的年度工作打算，并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)能力，本著既要明確各自崗位職責(zé)，還要堅持分工別分家的原則，進(jìn)行了內(nèi)部分工。并從工作紀(jì)律、工作作風(fēng)、工作態(tài)度、工作形象和工作結(jié)果等五個方面提出了具體的要求。這些基礎(chǔ)工作的進(jìn)行，為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_打下了扎實的基礎(chǔ)。

2、積極開展對駐外分公司財務(wù)治理的監(jiān)督和評價

臨沂獅瑪公司是我公司至今唯一一家對外獨(dú)立開展經(jīng)營業(yè)務(wù)的駐外分公司，年生產(chǎn)各種復(fù)合胖近噸，加上銷售總公司的胖料，2016年銷售收入差不多突破了一億元，公司的資產(chǎn)總額也達(dá)到了1000多萬元。但是由于種種原因，該公司向來沒有建立起完整、嚴(yán)密的內(nèi)部核算治理制度，從而使會計信息的反映帶有很大的別真實性，也給總公司的財務(wù)治理帶來了一定的風(fēng)險性。依照公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，我們在對其會計核算進(jìn)行檢查審核的并且，先后分兩個時期對該公司的財務(wù)治理進(jìn)行規(guī)范、核查。第一時期是參照總公司的相關(guān)制度，幫助該公司制定其內(nèi)部的財務(wù)治理制度，建立健全倉庫治理的工作流程，健全會計核算的賬簿體系，規(guī)范會計核算程序，建立嚴(yán)格的、定期的會計報告制度。第二時期，對規(guī)范后的會計核算制度，實施正常的審計檢查，經(jīng)過這一系列工作，規(guī)范了該公司核算制度的并且，也教育了會計人員，增強(qiáng)了他們做好工作的責(zé)任心，起到了很好的效果。

3、嚴(yán)格費(fèi)用報銷規(guī)定，嚴(yán)格費(fèi)用審核

今年是我公司各種費(fèi)用報銷新規(guī)定出臺的第一年，舊的報銷程序和標(biāo)準(zhǔn)對審計工作妨礙很大，突出反映在人們的認(rèn)識上。審計是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿，審計人員算是把那個關(guān)口的，將別符合規(guī)定的支出堵在那個關(guān)口之外，是我們審計人員的責(zé)任。我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費(fèi)用審核逐步擴(kuò)大到后勤的費(fèi)用審核、生產(chǎn)車間工資的審核、裝卸費(fèi)的審核、車間修理費(fèi)的審核等，都是包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量，我們利用可利用的一切時刻，組織學(xué)習(xí)公司出臺公布的新規(guī)定，新同志為了盡快提高自己的技能，主動請教老同志，并對要點(diǎn)及時做好筆記，所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基礎(chǔ)。一年以來，雖然我們對費(fèi)用的審核量上別斷增大，但都是沒有浮現(xiàn)有咨詢題的審核，從而有效的配合了公司的財務(wù)治理工作。

4、利用一切可利用的機(jī)會，為領(lǐng)導(dǎo)提供市場監(jiān)管信息

依照公司領(lǐng)導(dǎo)的安排，今年，我先后到河南和省內(nèi)的幾個市場。針對市場反映出的咨詢題，進(jìn)行了核查，并結(jié)合核查進(jìn)行了市場調(diào)研，這也是審計部2016年工作打算的一項基本內(nèi)容。核查中，我們晝夜兼程，為了把咨詢題核查清晰，把市場調(diào)研準(zhǔn)確，每到一處都積極地與客戶溝通，多方收集市場信息資料，這一切都為我們后期報告的撰寫積存了豐富的第一手資料。先后兩次的市場走訪，形成了近萬字的報告，把咨詢題尋準(zhǔn)了，建議提對了，得到了公司領(lǐng)導(dǎo)的確信和客戶、業(yè)務(wù)人員的好評。

5、工業(yè)園區(qū)建設(shè)項目的結(jié)算工作已接近尾聲

依照工作打算，并經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，組織了對工業(yè)園區(qū)建設(shè)項目施工單位報價的核對及園區(qū)設(shè)備計價等工作。園區(qū)項目建設(shè)跨度長、項目多、投資大、施工單位多、資料零散，我們經(jīng)過努力一一克服了這些困難，截止到10月底這項工作已基本結(jié)束。此項工作的順利開展，既較好的維護(hù)了我們金正大公司的對外形象，也為公司取得了可觀的經(jīng)濟(jì)效益。

6、應(yīng)收賬款的回收工作發(fā)展順利

按照工作打算，組織了應(yīng)收賬款的回收工作。為了使這項工作做得扎實有效，在公司財務(wù)部的通力配合下，首先對截止到2016年12月31日之前的應(yīng)收賬款進(jìn)行了梳理，并依照內(nèi)部的降實事情編制了賬齡分析表。本著先清沒有咨詢題的客戶這一原則，組織實施了清查、清收工作。截止到今年10月底，共清收賬款元，較好的維護(hù)了公司的合法權(quán)益。

二、工作中存在的別腳

1、審計工作還存在盲點(diǎn)，如對經(jīng)濟(jì)合同的審查。

在企業(yè)經(jīng)營活動中產(chǎn)生的各類經(jīng)濟(jì)合同是企業(yè)經(jīng)營治理的一項重要內(nèi)容。實施有效的經(jīng)濟(jì)合同審核也是內(nèi)部審計的一項重要工作。早在審計部成立之初就制定出了要建立有效的的合同治理機(jī)制的工作打算，提出了要全程參與施工合同、大型設(shè)備及貨物采購合同的擬定、評審乃至簽訂的建議和目標(biāo)，并要求與有關(guān)科室、部門共同配合對合同的要緊條款和要素進(jìn)行評審、會簽，以達(dá)到簽訂的所有合同都滿腳可行性、合法性、效益性的要求，并對合同的執(zhí)行事情進(jìn)行全過程跟蹤監(jiān)督。但是由于種種原因，特別是我自身的努力別夠，這項工作至今也沒有開展起來，形成了審計工作的一具盲點(diǎn)。(今年我向公司提出了要成立合同治理領(lǐng)導(dǎo)小組的建議)

2、審計工作還別夠深入、細(xì)致

審計工作是一項政策性、專業(yè)性很強(qiáng)的工作。在內(nèi)部審計工作當(dāng)中，既要本部門積極主動，也需要其他科室部門的合作，更需要按公司打算進(jìn)行。但是一年來可能由于我對公司要求的理解方面還存在差距，導(dǎo)致了我們工作中經(jīng)常表現(xiàn)出依靠性大、主動性差和開拓性別高的弱點(diǎn)。針對工作中反映出的三性，我又詳細(xì)的尋出了工作中存在的二十個咨詢題。

3、審計的職能有待加強(qiáng)

回憶一年來我們的審計工作，往往理順性、規(guī)范性的成分多，審計評價的成分少。之因此浮現(xiàn)這種現(xiàn)象與我的思想認(rèn)識有關(guān)，更與我開拓意識別強(qiáng)有關(guān)。我向來認(rèn)為這不過剛開始，一切還別規(guī)范，審計工作頭緒比較亂，等理順好了未來的審計工作也就好開展了。正是這種思想的存在，使我們在工作中無形的淡化了審計的職能。

4、本部門的人員對公司開展的各項活動參與別夠積極

審計部成立之初，從對公司內(nèi)開展內(nèi)部審計工作項目存在別確定性及為公司節(jié)省人力資源的角度思考，組架別大。可如此一來，在保證正常的費(fèi)用審核和工資審核的前提下，再應(yīng)對其他活動時，人員就顯得緊張了。特別是下半年園區(qū)建設(shè)工程結(jié)算核對工作開展以來，審計部內(nèi)每名成員的工作都無形中加重了，再參加公司進(jìn)行涼爽的活動時就顯得力別從心了，因此對公司下半年特別是進(jìn)入三季度后組織的活動，我表現(xiàn)得別是很積極，或多或少的妨礙了整體的活動效果。

三、2016年的工作打算

2016年審計部的總體工作目標(biāo)是：在2016年審計工作在公司經(jīng)營治理中取得了重大突破的基礎(chǔ)上，積極主動地開展企業(yè)的效益審計，加強(qiáng)對公司財務(wù)治理及會計資料的審計，評價其真實性、合規(guī)性及效益性。充分發(fā)揮審計的監(jiān)督職能、評價職能和治理操縱職能。在具體的工作中，進(jìn)一步調(diào)整工作思路，重點(diǎn)是要把審計工作的重心前移，將事后審計同事前、事中審計并重，努力使審計的批評性、愛護(hù)性和建設(shè)性的作用得到最大程度的發(fā)揮。為公司的二次創(chuàng)業(yè)目標(biāo)的實現(xiàn)做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

具體的工作有以下六個方面：

1、做好費(fèi)用及工資的審核

這項工作做好了，就體現(xiàn)了審計是企業(yè)經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士的作用。2016年由于我們特別注重與財務(wù)部的交流與溝通，這項工作開展得依然比較順利的。特別是對車間及裝卸隊工資的審核結(jié)果上墻制度，既體現(xiàn)了審計的公正、公開、公平，也從某種程度上對治理者起到了警示作用。

2、重點(diǎn)對公司基建項目進(jìn)行審計

企業(yè)的基建工程既是一具投資大的地點(diǎn)，也是一具容易出咨詢題給企業(yè)造成損失的地點(diǎn)。參照2016三季度以來我們進(jìn)行的工業(yè)園區(qū)基建項目的工程驗收、施工單位報價核對的工作，盡管過程很順利，也維護(hù)了公司的合法權(quán)益，但是這不過淺層次、簡單的、事后的審核，并別能很好的體現(xiàn)內(nèi)部審計對投資項目的治理監(jiān)督的作用。2016年我們要保證別僅從形式上，還要在內(nèi)容上對基建項目進(jìn)行全方位的整體監(jiān)督審計，積極爭取總公司及相關(guān)部室的配合，努力做到從項目立項、工程投標(biāo)、施工隊伍挑選及具體施工合同的簽訂、施工過程中項目的變更簽證、建造材料的選定和價格的確定，直至竣工決算的全過程參與，為審計工作能深入細(xì)致的開展打下基礎(chǔ)，絕別只做最后收方工作的隨從者。

3、積極開展對公司財務(wù)信息的核查與審計

2016年制定的《內(nèi)部審計工作規(guī)定》中差不多明確規(guī)定了要定期開展對公司財務(wù)活動的審核任務(wù)。但由于我沒有把要緊精力放在這項工作上，因此很難對公司的財務(wù)治理作出正確的評價，也沒能為公司領(lǐng)導(dǎo)提供過有效的治理信息。2016年我們審計部將每季度對公司的財務(wù)收支憑證審計一次，重點(diǎn)監(jiān)督檢查各項制度的執(zhí)行事情和會計處理事情。全年分兩次對總公司的經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行全面的審計，評價其真實性、合理性及有效性，努力為公司決策層提供及時有效的財務(wù)狀況和公司經(jīng)營治理事情的信息。

2016年我們還要加強(qiáng)對生產(chǎn)一線成本核算的監(jiān)管，全年打算對每一具生產(chǎn)車間進(jìn)行一次全面的成本核算治理的核查，以幫助生產(chǎn)車間嚴(yán)格

成本核算制度，減少白費(fèi)、增加收入。(1)審查產(chǎn)品的生產(chǎn)是否是按打算生產(chǎn)的，是否有審批手續(xù)。(2)原材料的耗用數(shù)量是否是真正的耗用，有無出庫單，出庫單的辦理是否嚴(yán)格按手續(xù)，程序是否合規(guī)，包裝物的耗用是否與產(chǎn)量一致。(3)生產(chǎn)產(chǎn)品的成本計就是否正確，包括直接材料、直接人工、燃料、動力等是否有依據(jù)手續(xù)，并要與打算消耗數(shù)量相比較，尋出節(jié)、超原因(4)設(shè)備的保養(yǎng)愛護(hù)。

4、做好對駐外分公司的制度執(zhí)行和經(jīng)濟(jì)效益的審計

在即將過去的一年里這項工作我們開展得比較順利，2016年我們要在那個良好開端的基礎(chǔ)上做好這項工作，每季度對駐外分公司的財務(wù)收支和制度執(zhí)行事情進(jìn)行審計，全面反映其現(xiàn)金流轉(zhuǎn)及經(jīng)濟(jì)效益事情。

5、做好應(yīng)收賬款的清收工作

組織應(yīng)收賬款的清收工作仍然是2016年審計部的一項重要工作，我們將每兩個月一次對應(yīng)收賬款進(jìn)行分析、評價，努力爭取在12年清收工作的基礎(chǔ)上再有大的突破。(我已在建議中提出了要成立應(yīng)收賬款清收小組)

6、積極配合銷售公司，加強(qiáng)對市場營銷的監(jiān)督檢查。

全年打算安排兩次對公司的市場營銷事情進(jìn)行核查，重點(diǎn)從業(yè)務(wù)人員執(zhí)行公司價格規(guī)定、營銷政策、是否存在挪用客戶貨款竄戶發(fā)貨、返利和廣告費(fèi)的發(fā)放、質(zhì)檢費(fèi)用的報銷、貨款的回收、銷售打算的完成事情以及客戶中意度等幾個方面進(jìn)行檢查，以此評價其市場駕馭能力并為公司對業(yè)務(wù)人員的考核提供盡可能詳細(xì)的資料依據(jù)。今年打算還要針對群眾反映比較強(qiáng)烈的業(yè)務(wù)部的費(fèi)用報銷進(jìn)行專項核查，以規(guī)范業(yè)務(wù)部人員執(zhí)行公司財務(wù)規(guī)定的自覺性。(我提出了公司要出臺一具處理市場遺留咨詢題的方法的建議)

總之，內(nèi)部審計作為企業(yè)進(jìn)展的衛(wèi)士，審計部作為公司后勤的重要一環(huán)，明年的工作還是是艱巨的，我要戒驕戒躁，做到凡事有章可循、有法可依，實事求是地提出咨詢題及處理咨詢題，切忌主觀、武斷。為公司的二次創(chuàng)業(yè)作出最大限度的貢獻(xiàn)!

審計經(jīng)理述職報告【篇7】

1、繼續(xù)做好費(fèi)用及工資的審核

這項工作做好了，就體現(xiàn)了審計是企業(yè)經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士的作用。公開、公平，也從某種程度上對管理者起到了警示作用。

2、重點(diǎn)對公司基建項目進(jìn)行審計

企業(yè)的基建工程既是一個投資大的地方，也是一個容易出問題給企業(yè)造成損失的地方。參照施工單位報價核對的工作，雖然過程很順利，也維護(hù)了公司的合法權(quán)益，但是這只是淺層次、簡單的、事后的審核，并不能很好的體現(xiàn)內(nèi)部審計對投資項目的管理監(jiān)督的作用。工程投標(biāo)、施工隊伍選擇及具體施工合同的簽訂、施工過程中項目的變更簽證、建筑材料的選定和價格的確定，直至竣工決算的全過程參與，為審計工作能深入細(xì)致的開展打下基礎(chǔ)，絕不只做最后收方工作的隨從者。

3、積極開展對公司財務(wù)信息的核查與審計

合理性及有效性，努力為公司決策層提供及時有效的財務(wù)狀況和公司經(jīng)營管理情況的信息。

增加收入。

（1）審查產(chǎn)品的生產(chǎn)是否是按計劃生產(chǎn)的，是否有審批手續(xù)。

（2）原材料的耗用數(shù)量是否是真正的耗用，有無出庫單，出庫單的辦理是否嚴(yán)格按手續(xù)，程序是否合規(guī)，包裝物的耗用是否與產(chǎn)量一致。

（直接人工、燃料、動力等是否有依據(jù)手續(xù)，并要與計劃消耗數(shù)量相比較，找出節(jié)、超原因

（4）設(shè)備的保養(yǎng)保護(hù)。

4、繼續(xù)做好對駐外分公司的制度執(zhí)行和經(jīng)濟(jì)效益的審計

在即將過去的一年里這項工作我們開展得比較順利，20xx年我們要在這個良好開端的基礎(chǔ)上繼續(xù)做好這項工作，每季度對駐外分公司的財務(wù)收支和制度執(zhí)行情況進(jìn)行審計，全面反映其現(xiàn)金流轉(zhuǎn)及經(jīng)濟(jì)效益情況。

5、繼續(xù)做好應(yīng)收賬款的清收工作

組織應(yīng)收賬款的清收工作仍然是

6、積極配合銷售公司，加強(qiáng)對市場營銷的監(jiān)督檢查。

全年計劃安排兩次對公司的市場營銷情況進(jìn)行核查，重點(diǎn)從業(yè)務(wù)人員執(zhí)行公司價格規(guī)定、營銷政策、是否存在挪用客戶貨款竄戶發(fā)貨、返利和廣告費(fèi)的發(fā)放、質(zhì)檢費(fèi)用的報銷、貨款的回收、銷售計劃的完成情況以及客戶滿意度等幾個方面進(jìn)行檢查，以此評價其市場駕馭能力并為公司對業(yè)務(wù)人員的考核提供盡可能詳細(xì)的資料依據(jù)。今年計劃還要針對群眾反映比較強(qiáng)烈的業(yè)務(wù)部的費(fèi)用報銷進(jìn)行專項核查，以規(guī)范業(yè)務(wù)部人員執(zhí)行公司財務(wù)規(guī)定的自覺性。（我提出了公司要出臺一個處理市場遺留問題的辦法的建議）

總之，內(nèi)部審計作為企業(yè)發(fā)展的衛(wèi)士，審計部作為公司后勤的重要一環(huán)，明年的工作依然是艱巨的，我要戒驕戒躁，做到凡事有章可循、有法可依，實事求是地提出問題及處理問題，切忌主觀、武斷。為公司的二次創(chuàng)業(yè)作出最大限度的貢獻(xiàn)！

審計述職報告

報告包括例行報告、綜合報告、專題報告等，在年終或者年底時。我們都需要做好撰寫報告的準(zhǔn)備，怎么樣才能寫好一篇報告？欄目小編為您整理了這篇“審計述職報告”的內(nèi)容，本文力求為您的工作和生活提供更多的經(jīng)驗和智慧！

審計述職報告【篇1】

尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)、同事們：

大家好！我是某市消防經(jīng)濟(jì)審計部門的一名審計師，今天我非常榮幸能夠向大家作一份關(guān)于消防經(jīng)濟(jì)審計的述職報告。此次述職報告將詳細(xì)介紹部門在過去一年中的工作情況、取得的成績以及存在的問題，并提出下一步改進(jìn)策略。

過去一年來，認(rèn)真貫徹落實國家有關(guān)消防經(jīng)濟(jì)審計的政策法規(guī)，積極開展工作。在審計范圍內(nèi)的相關(guān)單位中，深入了解各單位消防設(shè)施的使用情況、防火措施的落實情況以及消防支出的合理性，通過審計手段，及時揭示出存在的問題，并提出合理化建議。審計工作主要涵蓋了消防設(shè)施的投資、消防設(shè)備的維護(hù)和管理、物資采購招標(biāo)等方面。在工作中，注重數(shù)據(jù)分析，通過對數(shù)據(jù)的科學(xué)分析，提高了的審計效率，并減少了審計風(fēng)險。

在過去一年的工作中，的審計工作取得了一些較為突出的成績。在審計范圍內(nèi)的單位中，揭示了一些消防設(shè)施存在的問題，例如，一些單位的消防設(shè)施維護(hù)不到位，存在使用壽命過長、設(shè)備老化等問題。通過及時提出合理化建議，幫助單位解決問題，并督促其加強(qiáng)對消防設(shè)施的日常維護(hù)和管理。審計了一些單位的消防設(shè)施投資項目，發(fā)現(xiàn)其中存在一些不規(guī)范操作的情況，例如，招標(biāo)程序不嚴(yán)格，導(dǎo)致消防設(shè)施的采購成本過高。積極與相關(guān)部門溝通，提出合理化建議，幫助單位優(yōu)化采購方案，降低采購成本。對部分單位的消防物資采購過程進(jìn)行了審計，并發(fā)現(xiàn)了一些違規(guī)行為，例如，存在采購冗余、權(quán)限濫用等問題。及時向單位主管部門、紀(jì)檢部門報告，促使相關(guān)單位嚴(yán)肅處理問題，并改進(jìn)采購流程。

在過去一年的工作中，也發(fā)現(xiàn)了一些存在的問題。一些單位對消防設(shè)施的重視程度不夠，存在安全意識淡化的情況。一些單位對于消防設(shè)施的日常維護(hù)和管理不夠重視，導(dǎo)致設(shè)施的使用壽命減短，存在安全隱患。一些消防設(shè)施的采購、維修和維護(hù)過程中存在不規(guī)范操作，審計監(jiān)督的力度不夠。

針對存在的問題，提出了以下改進(jìn)策略。加強(qiáng)宣傳教育，提高單位的消防安全意識；加強(qiáng)對單位的督促和指導(dǎo)，推動其加強(qiáng)消防設(shè)施的日常維護(hù)和管理；加強(qiáng)對消防設(shè)施的采購、維修和維護(hù)過程的監(jiān)督，強(qiáng)化審計的力度。

過去一年，消防經(jīng)濟(jì)審計部門在審計工作中取得了一些突出的成績，同時也發(fā)現(xiàn)了一些存在的問題。在今后的工作中，將繼續(xù)努力，加強(qiáng)宣傳教育，提高單位的消防安全意識；加強(qiáng)對單位的督促和指導(dǎo)，推動其加強(qiáng)消防設(shè)施的日常維護(hù)和管理；強(qiáng)化審計監(jiān)督的力度，確保消防設(shè)施投資和采購的規(guī)范化和合理化。感謝各位領(lǐng)導(dǎo)和同事們對工作的支持和配合，

審計述職報告【篇2】

尊敬的領(lǐng)導(dǎo)及各位同事：

我是審計局的一名審計師，我非常榮幸能夠站在這里向大家匯報我們部門在過去一年里所取得的成就和發(fā)展。在這篇述職報告中，我將詳細(xì)描述我們的工作內(nèi)容、目標(biāo)和實際成果，并重點(diǎn)突出我們在提高工作效率、加強(qiáng)風(fēng)險管理和改進(jìn)內(nèi)部流程方面所做出的努力。

一、工作內(nèi)容

審計局作為公司內(nèi)部核心職能部門，負(fù)責(zé)對公司各項經(jīng)營活動的合規(guī)性和風(fēng)險進(jìn)行全面審計。在過去一年里，我們主要從以下幾個方面開展了工作：

1. 審計審核：我們對公司各個業(yè)務(wù)部門的財務(wù)報表進(jìn)行審核，評估財務(wù)信息的準(zhǔn)確性、完整性和可靠性，發(fā)現(xiàn)并糾正潛在的錯誤和問題。

2. 風(fēng)險評估：我們通過對內(nèi)部控制系統(tǒng)的評估，識別和評估公司所面臨的各種潛在風(fēng)險，并提出相應(yīng)的管理建議，以保護(hù)公司的利益和資產(chǎn)安全。

3. 流程改進(jìn)：我們對公司各個業(yè)務(wù)流程進(jìn)行全面分析和評估，并提出改進(jìn)建議，以提高工作效率、降低成本和風(fēng)險，并優(yōu)化公司運(yùn)營模式。

二、工作目標(biāo)

在過去一年中，我們的工作目標(biāo)主要集中在以下幾個方面：

1. 提高審計審核水平：通過不斷提升自身專業(yè)素質(zhì)和技能，提高審計審核的準(zhǔn)確性和全面性，確保審計結(jié)果真實可靠，為公司決策提供有力支持。

2. 加強(qiáng)風(fēng)險管理：積極參與公司的風(fēng)險管理工作，通過有效的風(fēng)險評估和控制措施，幫助公司降低風(fēng)險，提高經(jīng)營效益。

3. 改進(jìn)內(nèi)部流程：通過分析和評估公司各個業(yè)務(wù)流程，發(fā)現(xiàn)問題所在，并提出改進(jìn)建議，簡化流程、提高效率，為公司提供更高質(zhì)量的服務(wù)。

三、實際成果

在實現(xiàn)工作目標(biāo)的過程中，我們?nèi)〉昧艘幌盗辛钊斯奈璧某晒?/p>

1. 審計審核質(zhì)量大幅提升：我們通過建立完善的審核制度和工作流程，嚴(yán)格把控每個環(huán)節(jié)，使審計結(jié)果更加準(zhǔn)確和可靠，為公司戰(zhàn)略決策提供了有力支持。

2. 風(fēng)險管理工作成效顯著：我們通過對公司內(nèi)部控制系統(tǒng)的全面評估，及時發(fā)現(xiàn)和解決了一些重大風(fēng)險隱患，并采取了相應(yīng)的控制措施，有效降低了公司的經(jīng)營風(fēng)險。

3. 內(nèi)部流程改進(jìn)取得顯著成果：我們通過深入分析公司各個業(yè)務(wù)流程，推動了一系列的改進(jìn)措施，優(yōu)化了流程，精簡了環(huán)節(jié)，提高了工作效率，為公司節(jié)約了大量的人力和物力資源。

四、工作展望

在未來，我們將繼續(xù)努力，以更高的標(biāo)準(zhǔn)要求自己，不斷提升自身的專業(yè)水平和素質(zhì)，為公司提供更加全面、準(zhǔn)確、可靠的審計服務(wù)。同時，我們還將積極參與公司的戰(zhàn)略規(guī)劃和風(fēng)險管理工作，加強(qiáng)與各部門的合作與溝通，為公司的發(fā)展貢獻(xiàn)自己的力量。

作為審計局的一員，我將堅守職責(zé)，恪守承諾，以實際行動踐行公司的價值觀和發(fā)展目標(biāo)，為公司的長遠(yuǎn)發(fā)展貢獻(xiàn)自己的力量。

小編感謝您的閱讀！

審計述職報告【篇3】

尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：

您好！我是貴公司的審計人員，現(xiàn)榮幸向您呈交我此次的述職報告。本報告將從以下幾個方面詳細(xì)介紹我在過去一年期間的工作情況，以及所取得的成果和亮點(diǎn)。

一、工作概況

在過去的一年里，我參與了公司多個部門的審計工作，涉及財務(wù)、風(fēng)險管理、內(nèi)部控制等方面。我秉持嚴(yán)格的專業(yè)態(tài)度，根據(jù)預(yù)定的審計計劃，針對每一個工作領(lǐng)域進(jìn)行了全面細(xì)致的審計，使得貴公司的運(yùn)營狀況得以全面把握，有效減少了潛在的風(fēng)險。

二、工作成績

1.財務(wù)審計方面，在審計過程中，我仔細(xì)核對了公司的財務(wù)報表，通過比對各項指標(biāo)和小計，發(fā)現(xiàn)和解決了一些潛在的問題，消除了對公司聲譽(yù)和經(jīng)濟(jì)利益的潛在威脅。

2.風(fēng)險管理方面，我運(yùn)用風(fēng)險評估工具，全面分析了公司可能面臨的各類風(fēng)險，并提出了相應(yīng)的管理建議。在與相關(guān)部門的溝通中，我促使他們加強(qiáng)對風(fēng)險的認(rèn)識并采取相應(yīng)的防范措施，為公司的可持續(xù)發(fā)展提供了有力支持。

3.內(nèi)部控制方面，我主導(dǎo)了公司的內(nèi)部控制評估工作。通過對公司的流程和制度進(jìn)行全面、系統(tǒng)的評估和分析，我發(fā)現(xiàn)了一些不完善的地方，并提出了相應(yīng)的改進(jìn)意見。這些改進(jìn)意見的實施，有效提高了公司內(nèi)部的管理效率和運(yùn)作流程。

三、創(chuàng)新亮點(diǎn)

為了提高工作效率和準(zhǔn)確度，我在工作中不斷嘗試創(chuàng)新方法，取得了一些亮點(diǎn)。具體包括以下幾個方面：

1.應(yīng)用數(shù)據(jù)分析工具：通過應(yīng)用數(shù)據(jù)分析工具，我能夠更加快速和準(zhǔn)確地進(jìn)行數(shù)據(jù)的篩選和分析，大大提高了審計工作的效率。

2.建立風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)：我根據(jù)公司的實際情況，建立了風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)。通過日常的數(shù)據(jù)監(jiān)控和風(fēng)險指標(biāo)的分析，我及時發(fā)現(xiàn)和解決了潛在的問題，有效提高了公司的風(fēng)險管理水平。

3.開展培訓(xùn)和宣傳工作：為了加強(qiáng)公司員工對審計工作的認(rèn)知和理解，我積極開展了培訓(xùn)和宣傳工作。通過組織內(nèi)部培訓(xùn)和撰寫內(nèi)刊等方式，提高了員工對內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的重視程度，為公司的穩(wěn)定經(jīng)營打下了基礎(chǔ)。

四、存在的問題和建議

在工作過程中，我也發(fā)現(xiàn)了一些問題，需要引起公司的重視和改進(jìn)。具體如下：

1.財務(wù)數(shù)據(jù)完整性和準(zhǔn)確性問題：有時候，由于部分員工的疏忽或不專業(yè)行為，導(dǎo)致一些財務(wù)數(shù)據(jù)的完整性和準(zhǔn)確性存在一定問題。建議公司加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高他們的財務(wù)素養(yǎng)和責(zé)任意識。

2.內(nèi)部流程不暢和效率低下：部分內(nèi)部流程存在不暢和效率低下的問題，導(dǎo)致在審計過程中浪費(fèi)了一些時間和人力資源。建議公司對內(nèi)部流程進(jìn)行全面的優(yōu)化和改進(jìn)。

3.風(fēng)險意識不夠強(qiáng)：部分員工對風(fēng)險的認(rèn)識和控制意識不夠強(qiáng)，容易忽視一些潛在的風(fēng)險。建議公司加強(qiáng)員工培訓(xùn)和宣傳，提高他們對風(fēng)險管理的重視程度。

綜上所述，我在過去一年的工作中，全面貫徹了公司的審計工作要求，通過嚴(yán)格的審計工作和創(chuàng)新方法的運(yùn)用，取得了一些成績和亮點(diǎn)。同時，我也發(fā)現(xiàn)了一些問題，建議公司加強(qiáng)內(nèi)部流程和風(fēng)險管理，提高員工的財務(wù)素養(yǎng)和責(zé)任意識。希望領(lǐng)導(dǎo)對我的工作給予肯定，并提出寶貴的意見和建議，我將一如既往地努力工作，為公司的發(fā)展貢獻(xiàn)自己的力量。

謝謝！

審計述職報告【篇4】

消防經(jīng)濟(jì)審計述職報告

一、

消防經(jīng)濟(jì)審計是指對各級消防部門以及相關(guān)單位的經(jīng)濟(jì)運(yùn)作、財務(wù)管理等方面進(jìn)行審核、監(jiān)督和評價的工作。本篇報告將詳細(xì)描述我所負(fù)責(zé)的一次消防經(jīng)濟(jì)審計工作。

二、審計對象

本次審計的對象為某地級城市的消防部門以及其下屬的11個消防中隊。審計的目的是確保這些單位的經(jīng)濟(jì)運(yùn)作合規(guī)、公正、透明，確保消防資源的高效、合理利用。

三、審計過程

1. 審計前準(zhǔn)備

在正式進(jìn)行審計工作之前，進(jìn)行了充分的準(zhǔn)備工作。研讀了相關(guān)的法律法規(guī)和政策文件，明確了審計的法律依據(jù)和審計的重點(diǎn)。進(jìn)行了消防部門以及消防中隊的前期調(diào)研工作，了解了其組織結(jié)構(gòu)、人員配置、收入來源、支出情況等，為后續(xù)審計提供了基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。

2. 數(shù)據(jù)采集與分析

為了全面了解審計對象的經(jīng)濟(jì)運(yùn)作情況，通過查閱文件、財務(wù)報表和相關(guān)檔案，對其收入和支出情況進(jìn)行了梳理和分析。同時，與消防部門和消防中隊進(jìn)行了面談，并詳細(xì)了解了其經(jīng)濟(jì)活動的具體情況。通過這些數(shù)據(jù)的采集和分析，得出了一系列關(guān)鍵指標(biāo)，用于后續(xù)的評價和建議。

3. 審計結(jié)果與問題分析

在對數(shù)據(jù)進(jìn)行充分梳理和分析后，發(fā)現(xiàn)了一些問題和隱患，例如，部分消防中隊存在經(jīng)費(fèi)管理不規(guī)范、財務(wù)流程不透明、資產(chǎn)管理混亂等情況。這些問題可能會影響消防資源的有效利用和消防工作的正常開展。深入分析了問題的原因，并提出了相應(yīng)的改進(jìn)措施和建議。

4. 改進(jìn)措施與建議

針對發(fā)現(xiàn)的問題和隱患，提出了一系列改進(jìn)措施和建議。例如，加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)管理的規(guī)范性和透明度，建立健全財務(wù)流程，制定資產(chǎn)管理制度等。同時，還建議加強(qiáng)對消防經(jīng)濟(jì)活動的監(jiān)督和評價，提高資金使用效率，確保對消防資源的科學(xué)配置和合理利用。

五、與展望

通過本次消防經(jīng)濟(jì)審計，對審計對象的經(jīng)濟(jì)運(yùn)作情況進(jìn)行了全面、客觀的評價。發(fā)現(xiàn)了一些問題和隱患，提出了相應(yīng)的改進(jìn)措施和建議。相信，通過這些改進(jìn)措施的貫徹執(zhí)行，可以提高消防部門和消防中隊的經(jīng)濟(jì)運(yùn)作水平，確保消防資源的高效利用，更好地履行維護(hù)社會治安穩(wěn)定的任務(wù)。

六、致謝

在本次審計中，我要感謝各級消防部門和11個消防中隊的支持和配合，沒有他們的理解和幫助，無法順利完成審計任務(wù)。同時，也要感謝審計團(tuán)隊的成員們的辛勤工作和專業(yè)精神，他們的努力為本次審計工作的順利開展提供了保障。

七、附錄

附錄部分包括了本次審計工作涉及的相關(guān)數(shù)據(jù)和財務(wù)報表，以及參考的法律法規(guī)和政策文件，供有關(guān)方面參考。

通過本次消防經(jīng)濟(jì)審計，認(rèn)真履行職責(zé)，對審計對象的經(jīng)濟(jì)運(yùn)作情況進(jìn)行了客觀評價，并提出了切實有效的改進(jìn)措施和建議。相信，只有加強(qiáng)消防經(jīng)濟(jì)的監(jiān)督和管理工作，才能更好地保障消防工作的順利開展，確保社會的和諧與穩(wěn)定。

審計述職報告【篇5】

一、勤奮學(xué)習(xí)，不斷提升自身綜合素質(zhì)。

一年來，本人一方面能夠積極參加政治理論學(xué)習(xí)，提高政治素養(yǎng)。隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，如何在新形勢下創(chuàng)新審計方法，抓住審計工作重點(diǎn)，提高審計質(zhì)量，更好地維護(hù)社會主義經(jīng)濟(jì)秩序，促進(jìn)廉政建設(shè)，深感責(zé)任重大，不敢有絲毫懈怠。

二、創(chuàng)先爭優(yōu)，不斷追求工作實效。

1、預(yù)算執(zhí)行審計有新發(fā)展。

作為審計局的主要負(fù)責(zé)人，不論是市人大通過的《政府工作報告》，還是市人大常委會的決議決定，只要涉及審計方面的內(nèi)容，我都能及時召開班子成員會進(jìn)行學(xué)習(xí)、研究、制定落實方案,堅持和做到了高質(zhì)量、嚴(yán)要求。今年的預(yù)算執(zhí)行審計項目，一是早謀劃、早落實，在年初即著手本級預(yù)算執(zhí)行審計工作，某月份進(jìn)點(diǎn)實施市本級預(yù)算執(zhí)行審計，某月初開始對30個預(yù)算執(zhí)行單位進(jìn)行延伸審計;二是組織嚴(yán)密、過程嚴(yán)謹(jǐn)、處理規(guī)范，整個審計項目本人親自抓、班子成員深入工作一線具體抓，堅持和做到了高質(zhì)量、嚴(yán)要求，至某月底已全面完成了審計任務(wù)、出具了審計報告;三是狠抓整改，審計報告出具后，立即狠抓審計查出問題的整改工作，對照審計發(fā)現(xiàn)的問題，逐個單位、逐個問題落實整改措施，對整改效果進(jìn)行跟蹤問效。

2、征遷資金審計取得新進(jìn)展。征地拆遷是我市重要的一個經(jīng)濟(jì)工作，認(rèn)真安排部署對市20xx年某月至某月重點(diǎn)建設(shè)項目征地拆遷資金籌集、管理、使用情況的專項審計調(diào)查，并通過《審計要情》的方式，向市委、市政府作了專門匯報。

3、投資審計取得新突破。以促進(jìn)完善投資管理為目的，把投資審計和效益審計有機(jī)的結(jié)合起來，對政府投資建設(shè)項目實施全過程，全方位的審計監(jiān)督，大膽揭示建設(shè)領(lǐng)域存在的突出問題，取得了較好的社會效益和經(jīng)濟(jì)效果，一年來完成項目投資審計715個，審計核減金額7120萬元，為政府節(jié)省了大量資金。今年市政府辦批轉(zhuǎn)了我局《關(guān)于20xx年上半年固定資產(chǎn)投資審計情況通報》，固投審計報告引起了市主要領(lǐng)導(dǎo)的極大重視，并對多個報告作了重要批示，據(jù)此，進(jìn)行認(rèn)真調(diào)研，為七月份我市出臺文件《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范建設(shè)工程程序意見》提供了依據(jù)。

4、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政財務(wù)收支審計展開新局面。鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府是最基層一級政府，其財政財務(wù)收支情況備受上級政府和群眾關(guān)注。在20xx年某月，組織對全市17個鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政財務(wù)收支進(jìn)行全面審計，審計重點(diǎn)主要為鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政財務(wù)收支情況、社會撫養(yǎng)費(fèi)征收管理使用情況。通過審計，摸清鄉(xiāng)鎮(zhèn)家底、為經(jīng)濟(jì)決策服務(wù)，掌握鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政財務(wù)收支情況，揭示鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政財務(wù)管理使用中存在的突出問題，分析問題產(chǎn)生的原因，提出相應(yīng)的意見和建議，建立長效機(jī)制。

5、專項資金審計有新成效。著力加大民生項目和資金審計力度，促進(jìn)涉及民生的政策措施落實，促進(jìn)發(fā)揮審計機(jī)關(guān)“免疫系統(tǒng)”功能，服務(wù)社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展。根據(jù)市局要求，從某月起，組織開展為期2個月對我市衛(wèi)生專項資金、新農(nóng)合資金、中等職工學(xué)校和技工學(xué)校助學(xué)金及免學(xué)費(fèi)資金、農(nóng)村勞動力培訓(xùn)資金、萬村千鄉(xiāng)市場工程補(bǔ)貼資金等五大民生專項資金的審計。切實幫助被審計單位加強(qiáng)資金管理，維護(hù)廣大人民群眾切身利益，保證了?？顚Ｓ?，提高了專項資金的使用效益，起到了“一審、二幫、三促進(jìn)”的積極作用。

6、“三送”工作深得民心，招商工作邁上新臺階。始終牢牢把握“三送”工作重點(diǎn)，求真務(wù)實，深入到“三送”點(diǎn)走訪調(diào)研，為民辦實事、解民難，把“三送”工作落到實處。一年來，共慰問困難戶21人次，贈送5萬余元物資，新修通水泥路1200米，新建便民橋一座，新修三面不見土水渠800米。新建垃圾池7個，修復(fù)水渠、道路4處。爭取資金11萬余元，為村委添置了黨員活動室桌椅55套，化解村級債務(wù)，改善了村兩委辦公條件。

積極推進(jìn)雅致湖危舊土坯房改造，市審計局共出資17萬元，用于土坯房改造征遷工作等，拆除危舊土坯房677間(含宗祠3座)平方米，規(guī)劃建房205套，已封頂157套。雅致湖危舊土坯房改造成為省扶持示范點(diǎn)，青龍村工作點(diǎn)被市委、市政府評為“‘三送’先進(jìn)工作隊”。認(rèn)真抓好招商引資工作，實行“一把手”負(fù)責(zé)制，不斷創(chuàng)新招商思路，改進(jìn)招商方式，拓展招商領(lǐng)域，帶隊到上海招商，接待外商5批次，引進(jìn)招商項目2個，招商引資工作取得較好成效。

三、強(qiáng)化服務(wù)，不斷增強(qiáng)組織協(xié)調(diào)能力。

本人一直堅持“職責(zé)有限、服務(wù)無限”的理念，力求通過自己的組織協(xié)調(diào)，使審計的服務(wù)職能得到充分的發(fā)揮。一是在日常工作中鍛煉能力。常規(guī)性工作，我主動著手，提前準(zhǔn)備;臨時性工作，充分發(fā)揮主觀能動性，創(chuàng)造性開展工作，做到忙而不亂，注重工作質(zhì)量和效率。二是在基層服務(wù)中鍛煉能力。在工作中自覺鍛煉協(xié)調(diào)能力，能夠根據(jù)工作的輕重緩急統(tǒng)籌安排各項具體工作，處理好內(nèi)外關(guān)系。三是在復(fù)雜事務(wù)中鍛煉能力。在事務(wù)多、人員少、責(zé)任重的情況下，我總是以一個普通干部身份“視責(zé)如山，履責(zé)如冰，守責(zé)如城”，以高度負(fù)責(zé)的態(tài)度干好每一項工作。

四、廉潔自律，樹立良好形象。

作為一名審計局長，我能始終保持清醒頭腦，時刻警鐘長鳴，認(rèn)真貫徹執(zhí)行《中國共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》和中央“八項”規(guī)定。在復(fù)雜多變的形勢面前保持頭腦清醒，在艱巨繁重任務(wù)面前保持堅定信心，防微杜漸，自覺維護(hù)黨和政府的形象和威信。不斷增強(qiáng)自律意識和拒腐防變能力，時刻把握住生活小節(jié)，管好自己的嘴和腿，謹(jǐn)慎走好人生的每一步。在做好表率的同時，認(rèn)真抓好局領(lǐng)導(dǎo)班子及各科室的廉潔自律教育和監(jiān)督。

五、存在問題和今后努力的方向。

過去一年的工作，雖然取得了一定的成績，但也存在著一些差距和不足，缺乏刻苦專研精神，學(xué)習(xí)的自覺性不高，學(xué)習(xí)的全面性、系統(tǒng)性和深入程度都有待加強(qiáng)，工作創(chuàng)新意識不夠。今后繼續(xù)加強(qiáng)政治理論學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)的自覺性，更新觀念，增強(qiáng)發(fā)展意識、服務(wù)意識，進(jìn)一步提高審計工作的能力與水平，更加嚴(yán)格要求自己，在以后的工作中恪盡職守奉獻(xiàn)自己的力量。

內(nèi)部審計報告(錦集7篇)

歡迎進(jìn)入這篇文章。今天我們的內(nèi)容會集中在“內(nèi)部審計報告”相關(guān)的一些信息上。在人們的素質(zhì)逐漸提升的進(jìn)程中，我們會經(jīng)常寫報告。具備寫高質(zhì)量的報告的能力也是一種對自己的充分認(rèn)可。如果您現(xiàn)在對報告的寫作還不太了解的話，不妨來閱讀閱讀本文，相信您會有所收獲并愿意分享給他人。

內(nèi)部審計報告 篇1

1、驗證酒店各項資產(chǎn)的購入、領(lǐng)用、攤銷、盤點(diǎn)和報廢等環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制是否健全、合理和有效，有無貪污、索取回扣、挪用、以劣充優(yōu)、損失、浪費(fèi)等問題。如酒店存貨的采購、登記、領(lǐng)用是否有嚴(yán)格的內(nèi)控制度，包括采購價格、采購質(zhì)量的審批和驗收權(quán)限界定，存貨領(lǐng)用的簽字制約機(jī)制，存貨報廢是否符合酒店規(guī)定審批手續(xù)等。

2、審查各項資產(chǎn)的計價、核算是否正確、合規(guī)，資產(chǎn)是否完整，質(zhì)量是否符合規(guī)定和要求，有無隨意改變計算方法，任意攤列成本費(fèi)用等問題。如對固定資產(chǎn)計價是否合理，核算是否正確。從理論上講，固定資產(chǎn)的價值應(yīng)包括酒店為購建某項固定資產(chǎn)達(dá)到可使用狀態(tài)前所發(fā)生的一切合理、必要的支出，這些支出既有直接發(fā)生的，如固定資產(chǎn)的價款、運(yùn)雜費(fèi)、包裝費(fèi)和安裝成本等，也有間接發(fā)生的，如應(yīng)分?jǐn)偟慕杩罾ⅲ鈳沤杩钫酆喜铑~和應(yīng)分?jǐn)偟钠渌g接費(fèi)用等，酒店是否根據(jù)固定資產(chǎn)不同的來源，所涉及不同的費(fèi)用支出，采用不同的具體計價。

3、審查各項資產(chǎn)的賬證、賬賬、賬實、賬表是否相符，有無漏計多計資產(chǎn)等問題。

4、審查應(yīng)收賬款是否清楚。酒店應(yīng)根據(jù)由夜審轉(zhuǎn)來的“應(yīng)收賬”報表以及已離店而未付款的客人的各種原始賬單進(jìn)行詳細(xì)審查和計算，審核其報表上的總計數(shù)字是否與原始單總計相符，并根據(jù)營業(yè)部或預(yù)訂部的有關(guān)資料，對簽單客人的姓名、房號、公司名稱以及客人簽字進(jìn)行審查。另外，酒店是否建立了壞賬審批制度，壞賬準(zhǔn)備金的提取和壞賬損失的核銷是否正確、合規(guī)。

5、審查酒店長期投資、短期投資業(yè)務(wù)中的各種股票、債券的購入、支出和收益的計價、核算是否正確、合規(guī)，有無將短期有價證券和投資收益，包括其他投資收益不入賬，形成賬外資產(chǎn)等問題。

6、審查固定資產(chǎn)折舊的計提是否正確、合規(guī)，有無多提少提，人為地調(diào)節(jié)利潤。酒店在計提折舊時，應(yīng)以月初可提取折舊的固定資產(chǎn)賬面原價為依據(jù)，當(dāng)月增加的固定資產(chǎn)，當(dāng)月是否不提折舊，當(dāng)月減少的固定資產(chǎn)，當(dāng)月是否照提折舊，固定資產(chǎn)的預(yù)計殘值率是否在固定資產(chǎn)原價的3%-5%范圍內(nèi)，酒店是否根據(jù)財務(wù)制度中對各類固定資產(chǎn)的折舊年限的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合自身的具體情況，合理地確定固定資產(chǎn)折舊年限，并確定哪些固定資產(chǎn)該提折舊，哪些不該提，其計算及核算是否正確。

內(nèi)部審計報告 篇2

廣東XX股份有限公司全體股東：

按照《企業(yè)內(nèi)部控制審計指引》及中國注冊會計師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則的相關(guān)要求，我們審計了廣東XX股份有限公司(以下簡稱“XX”)20XX年12月31日的財務(wù)報告內(nèi)部控制的有效性。

一、XX對內(nèi)部控制的責(zé)任

按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制評價指引》的規(guī)定，建立健全和有效實施內(nèi)部控制，并評價其有效性是XX董事會的責(zé)任。

二、注冊會計師的責(zé)任

我們的責(zé)任是在實施審計工作的基礎(chǔ)上，對財務(wù)報告內(nèi)部控制的有效性發(fā)表審計意見，并對注意到的非財務(wù)報告內(nèi)部控制的重大缺陷進(jìn)行披露。

三、內(nèi)部控制的固有局限性

內(nèi)部控制具有固有局限性，存在不能防止和發(fā)現(xiàn)錯報的可能性。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档停鶕?jù)內(nèi)部控制審計結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定風(fēng)險。

四、財務(wù)報告內(nèi)部控制審計意見

我們認(rèn)為，廣東XX股份有限公司于20XX年12月31日按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和相關(guān)規(guī)定在所有重大方面保持了有效的財務(wù)報告內(nèi)部控制。

XX會計師事務(wù)所(特殊普通合伙) 中國注冊會計師：

中國北京 中國注冊會計師：

二零一七年三月十日

內(nèi)部審計報告 篇3

XX實業(yè)集團(tuán)股份有限公司全體股東：

按照《企業(yè)內(nèi)部控制審計指引》及中國注冊會計師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則的相關(guān)要求，我們審計了天茂實業(yè)集團(tuán)股份有限公司(以下簡稱“貴公司”)20XX年12月31日的財務(wù)報告內(nèi)部控制的有效性。

一、企業(yè)對內(nèi)部控制的責(zé)任

按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制評價指引》的規(guī)定，建立健全和有效實施內(nèi)部控制，并評價其有效性是企業(yè)董事會的責(zé)任。

二、注冊會計師的責(zé)任

我們的責(zé)任是在實施審計工作的基礎(chǔ)上，對財務(wù)報告內(nèi)部控制的有效性發(fā)表審計意見，并對注意到的非財務(wù)報告內(nèi)部控制的重大缺陷進(jìn)行披露。

三、內(nèi)部控制的固有局限性

內(nèi)部控制具有固有局限性，存在不能防止和發(fā)現(xiàn)錯報的可能性。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档?，根?jù)內(nèi)部控制審計結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定風(fēng)險。

四、財務(wù)報告內(nèi)部控制審計意見

我們認(rèn)為，貴公司按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和相關(guān)規(guī)定在所有重大方面保持了有效的財務(wù)報告內(nèi)部控制。

大信會計師事務(wù)所(特殊普通合伙) 中國注冊會計師：

中國 · 北京 中國注冊會計師：

二○XX年一月二十九日

XX實業(yè)集團(tuán)股份有限公司全體股東：

根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引、深圳證券交易所《上市公司內(nèi)部控制指引》的規(guī)定和要求，結(jié)合本公司(以下簡稱公司)內(nèi)部控制制度和評價辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對公司截至2015年12月31日(內(nèi)部控制報告基準(zhǔn)日)的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行了評價。

一、重要聲明

按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實施內(nèi)部控制，評價其有效性，并如實披露內(nèi)部控制評價報告是公司董事會的責(zé)任;監(jiān)事會對董事會建立和實施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督;經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶法律責(zé)任。

公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)企業(yè)實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在固有局限性，故僅能為實現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档?，根?jù)內(nèi)部控制評價結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風(fēng)險。

二、內(nèi)部控制評價結(jié)論

根據(jù)公司財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日，不存在財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財務(wù)報告內(nèi)部控制。

根據(jù)公司非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日，公司未發(fā)現(xiàn)非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷。

自內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評價結(jié)論的因素。

三、內(nèi)部控制評價工作情況

(一) 公司內(nèi)部控制評價范圍

公司按照風(fēng)險導(dǎo)向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風(fēng)險領(lǐng)域。內(nèi)部控制評價的范圍涵蓋了本公司及下屬主要控股子公司、孫公司。

納入評價范圍的主要單位包括：

XX實業(yè)集團(tuán)股份有限公司(母公司)，主要從事化工產(chǎn)品的生產(chǎn)與銷售業(yè)務(wù);

湖北百科亨迪藥業(yè)有限公司(重要子公司)，主要從事醫(yī)藥制劑、原料藥等的生產(chǎn)與銷售業(yè)務(wù);

湖北百科格萊制藥有限公司(重要孫公司)，主要從事設(shè)計、開發(fā)、生產(chǎn)、銷售和加工布洛芬及其他新產(chǎn)品業(yè)務(wù);

荊門和程貿(mào)易有限公司(子公司)，主要從事化工產(chǎn)品(不含危險品和國家專項規(guī)定項目)、五金交電、建筑材料銷售。

納入評價范圍單位資產(chǎn)總額占公司合并財務(wù)報表資產(chǎn)總額的94%，營業(yè)收入合計占公司合并財務(wù)報表營業(yè)收入總額的99%。

納入評價范圍的主要業(yè)務(wù)和事項包括: 1、組織架構(gòu);2、發(fā)展戰(zhàn)略;3、人力資源;4、社會責(zé)任;5、企業(yè)文化;6、營運(yùn)資金;7、采購業(yè)務(wù);8、資產(chǎn)管理;9、銷售業(yè)務(wù);10、籌資活動;11、工程項目;12、擔(dān)保業(yè)務(wù);13、長期股權(quán)投資;14、財務(wù)報告;15、全面預(yù)算;16、合同管理;17、關(guān)聯(lián)交易;18、內(nèi)部信息傳遞;19、信息系統(tǒng);20、反舞弊。

重點(diǎn)關(guān)注的高風(fēng)險領(lǐng)域主要包括：

1、行業(yè)風(fēng)險：由于外部市場環(huán)境復(fù)雜多變，以及社會和行業(yè)監(jiān)管形勢的日趨嚴(yán)峻，使得企業(yè)的投入成本不斷加大，在一定程度上擠壓了企業(yè)的利潤空間。

首先從環(huán)境保護(hù)方面看，《環(huán)境保護(hù)法》、《清潔生產(chǎn)法》等一系列法律法規(guī)相繼出臺并日趨完善，加上提倡“生態(tài)文明”、“可持續(xù)發(fā)展”等理念，人們環(huán)保意識的增強(qiáng)，使各項環(huán)保指標(biāo)和要求進(jìn)一步提高，對企業(yè)的環(huán)保責(zé)任提出了更高的要求。一方面增加了企業(yè)的投入，限制企業(yè)的生存發(fā)展空間，另一方面導(dǎo)致區(qū)域環(huán)保法律法規(guī)及政策日趨嚴(yán)厲，執(zhí)行的力度空前加大，使企業(yè)發(fā)展過程中面臨眾多的環(huán)境風(fēng)險。

另外從醫(yī)藥行業(yè)監(jiān)管形勢看，藥品質(zhì)量的審計與檢查在深度和廣度上不斷加強(qiáng)，使得公司的改造投入也不斷加大，進(jìn)而增加經(jīng)營成本。

控制措施：為應(yīng)對和規(guī)避上述行業(yè)風(fēng)險，企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，為主動適應(yīng)化工及醫(yī)藥行業(yè)發(fā)展新趨勢，以滿足新的監(jiān)管要求為前提，及時調(diào)整企業(yè)的經(jīng)營方針政策，尤其是在環(huán)保方面，為響應(yīng)政府節(jié)能減排的號召，公司對所屬鍋爐進(jìn)行了關(guān)停，切入統(tǒng)一的供汽系統(tǒng);同時出售所屬子公司百科化工有限公司股權(quán)及債權(quán)，具體見XX集團(tuán)2015-062公告。另在藥品質(zhì)量管理方面，公司制訂了嚴(yán)格的藥品質(zhì)量檢測與保證體系，并配套相應(yīng)SOP進(jìn)行風(fēng)險管控，實現(xiàn)公司穩(wěn)健可持續(xù)發(fā)展。

2、市場風(fēng)險：由于公司所處的化工行業(yè)與國際石油行情息息相關(guān)，受國際原油期貨價格單邊下行的影響，公司所經(jīng)營的聚丙烯、調(diào)油、液化氣等化工產(chǎn)品市場銷售競爭激烈，利潤空間不斷被壓縮，且下游需求大多持觀望態(tài)度,導(dǎo)致公司產(chǎn)能嚴(yán)重不足。另外化工原料市場價格變化頻繁，致使公司對其市場行情很難把控，稍有不慎就可能面臨存貨價差風(fēng)險。而醫(yī)藥方面布洛芬原料藥生產(chǎn)廠家現(xiàn)高度集中態(tài)勢，全球現(xiàn)有六家生產(chǎn)廠家，規(guī)模效益明顯，而公司又受限于產(chǎn)能，后期勢必影響公司的市場份額。

控制措施：化工方面公司安排了專人時刻關(guān)注國家的產(chǎn)品政策，收集行業(yè)產(chǎn)品信息，加大了市場的分析力度，有效預(yù)測市場發(fā)展趨勢，同時根據(jù)生產(chǎn)需要，及時、準(zhǔn)確把控采購量和庫存量;同時正在實施的多元碳?xì)湓现票┘几墓こ?，將有效的延深化工產(chǎn)業(yè)鏈，后期公司對產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售可根據(jù)市場行情有了更寬的可選性，從而改善整個化工產(chǎn)業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。醫(yī)藥方面則是持續(xù)進(jìn)行技術(shù)革新和生產(chǎn)運(yùn)營優(yōu)化管理，同時不斷提升產(chǎn)業(yè)鏈，持續(xù)開發(fā)更高規(guī)格的布洛芬及布洛芬下游產(chǎn)品，提升產(chǎn)品利潤空間，銷售方面則穩(wěn)定增加優(yōu)質(zhì)客戶的市場份額;

3、主營業(yè)務(wù)發(fā)展風(fēng)險:公司主營業(yè)務(wù)為醫(yī)藥和化工業(yè)務(wù)。近年來，受宏觀經(jīng)濟(jì)下行和產(chǎn)能過剩的影響，公司的生產(chǎn)經(jīng)營日趨困難。目前，公司現(xiàn)有資產(chǎn)質(zhì)量及業(yè)務(wù)盈利能力較低，迫切需要注入具有較高質(zhì)量和較強(qiáng)盈利能力的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，以切實增強(qiáng)公司的盈利能力和可持續(xù)發(fā)展能力。

控制措施：為拓展公司經(jīng)營范圍，增強(qiáng)公司盈利能力和可持續(xù)發(fā)展能力。2015年1月12日，公司召開第六屆董事會第二十九次會議，擬非公開發(fā)行A股股票數(shù)量不超過2,905,604,700，募集資金總額不超過98.50億元，扣除發(fā)行費(fèi)用后將用于收購上海日興康生物工程有限公司、上海合邦投資有限公司和上海漢晟信投資有限公司持有的國華人壽保險股份有限公司(簡稱“國華人壽”)43.86%的'股權(quán)，對國華人壽進(jìn)行增資以及償還銀行貸款和補(bǔ)充流動資金。本次非公開發(fā)行完成后，國華人壽將成為公司的控股子公司，公司的主營業(yè)務(wù)將在原有的醫(yī)藥、化工業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上增加保險業(yè)務(wù)板塊。未來公司將對上述板塊的資產(chǎn)、業(yè)務(wù)及管理團(tuán)隊進(jìn)行整合，形成各項業(yè)務(wù)之間的互補(bǔ)性和協(xié)同性。公司現(xiàn)已取得證監(jiān)會關(guān)于核準(zhǔn)非公開發(fā)行股票的批復(fù)文件，文件號為證監(jiān)許可[2015]2823號，接下來公司會繼續(xù)推進(jìn)該項工作,盡早完成對金融保險公司的控制。

4、運(yùn)營風(fēng)險：①安全生產(chǎn)方面，由于公司所處高危行業(yè)，在安全生產(chǎn)過程中，如果在生產(chǎn)管理、設(shè)備的檢測、安全投入、員工安全教育等各方面的工作稍有疏忽，就有可能導(dǎo)致財產(chǎn)損失和相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)嚴(yán)厲處罰的風(fēng)險。②人力資源方面，由于公司屬于勞動密集型企業(yè)，而薪酬待遇、工作環(huán)境等無法滿足技術(shù)人才的高要求，因此在企業(yè)轉(zhuǎn)型升級過程中，將面臨技術(shù)創(chuàng)新不足，產(chǎn)品缺乏市場競爭力等方面的風(fēng)險。

控制措施：①加強(qiáng)安全生產(chǎn)日常巡回檢查制度及應(yīng)急預(yù)案演練制度，杜絕各類違章操作，防患各種安全生產(chǎn)風(fēng)險。確保安全生產(chǎn)的資金投入，不斷提高安全本質(zhì)度。②針對人力資源問題，公司注重企業(yè)文化的培植，讓公司員工具有歸屬感與認(rèn)同觀;同時制定規(guī)范的調(diào)薪制度，增加員工的積極性。

上述納入評價范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風(fēng)險領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方面，不存在重大遺漏。

(二) 內(nèi)部控制評價工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

公司內(nèi)部控制評價工作嚴(yán)格按照《內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《評價指引》和公司內(nèi)部控制評價辦法的規(guī)定組織開展內(nèi)部控制評價工作。在評價過程中采用了個別訪談、調(diào)查問卷、穿行測試、實地查驗、抽樣和比較分析等，廣泛收集公司內(nèi)部控制設(shè)計和運(yùn)行是否有效的證據(jù)，如實填寫評價工作底稿，分析、識別和認(rèn)定內(nèi)部控制缺陷。評價工作底稿詳細(xì)記錄評價的內(nèi)容，包括評價要素、主要風(fēng)險點(diǎn)、控制措施、證據(jù)資料以及認(rèn)定結(jié)果等。

公司董事會根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受度等因素，區(qū)分財務(wù)報告內(nèi)部控制和非財務(wù)報告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持一致。公司確定的內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)如下：

財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

公司確定的財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：

重大缺陷指考慮補(bǔ)償性控制措施和實際偏差率后，該缺陷總體影響水平高于重要性水平，符合下列條件之一的，可以認(rèn)定為重大缺陷

項目

缺陷影響

利潤總額潛在錯報

錯報≥利潤總額20%

資產(chǎn)總額潛在錯報

錯報≥資產(chǎn)總額5%或1.1億元

經(jīng)營收入潛在錯報

錯報≥經(jīng)營收入10%或1.3億元

所有者權(quán)益潛在錯報

所有者權(quán)益錯報≥5%或0.75億元

直接財產(chǎn)損失

損失≥2000萬元

重要缺陷指考慮補(bǔ)償性控制措施和實際偏差率后，該缺陷總體影響水平低于重要性水

平，符合下列條件之一的，可以認(rèn)定為重要缺陷

項目

缺陷影響

利潤總額潛在錯報

利潤總額10% ≤錯報

資產(chǎn)總額潛在錯報

資產(chǎn)總額3% ≤ 錯報

經(jīng)營收入潛在錯報

經(jīng)營收入5%≤錯報

所有者權(quán)益潛在錯報

所有者權(quán)益3% ≤錯報

直接財產(chǎn)損失

1000萬元≤損失

一般缺陷指考慮補(bǔ)償性控制措施和實際偏差率后，該缺陷總體影響水平低于一般性水

平，符合下列條件之一的，可以認(rèn)定為一般缺陷

項目

缺陷影響

利潤總額潛在錯報

錯報

資產(chǎn)總額潛在錯報

錯報

經(jīng)營收入潛在錯報

錯報

所有者權(quán)益潛在錯報

所有者權(quán)益錯報

直接財產(chǎn)損失

損失

公司確定的財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：

以下跡象表明財務(wù)報告可能存在重大缺陷的包括：

① 公司董事、監(jiān)事和高級管理人員的舞弊行為;

② 公司更正已公布的財務(wù)報告、注冊會計師發(fā)現(xiàn)的卻未被公司內(nèi)部控制識別的當(dāng)期財務(wù)報告中的重大錯報;

③ 審計委員會和審計部對公司的對外財務(wù)報告和財務(wù)報告內(nèi)部控制監(jiān)督無效。

財務(wù)報告重要缺陷的跡象包括：

① 未依照公認(rèn)會計準(zhǔn)則選擇和應(yīng)用會計政策、未建立反舞弊程序和控制措施;

② 對于非常規(guī)或特殊交易的賬務(wù)處理沒有建立相應(yīng)的控制機(jī)制或沒有實施且沒有相應(yīng)的補(bǔ)償性控制;

③ 對于期末財務(wù)報告流程的控制存在一項或多項缺陷且不能合理保證編制的財務(wù)報表達(dá)到真實、準(zhǔn)確的目標(biāo)。

一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

公司確定的非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：

缺陷類型

直接財產(chǎn)損失金額或產(chǎn)生重大負(fù)面影響

一般缺陷

損失金額

受到省級以下政府部門處罰，但未對公司定期報告披露造成負(fù)面影響。

重要缺陷

100萬元≤損失金額

受到省級政府部門行政處罰，但未對公司定期報告披露造成負(fù)面影響。

重大缺陷

損失金額≥500萬元

受到國家級或派出機(jī)構(gòu)行政處罰并對已披露定期報告造成負(fù)面影響。

公司確定的非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：

如果存在包括但不限于下列問題的，考慮是否可能存在非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷：

① 公司未建立有效的內(nèi)控體系;

② 缺乏“三重一大”決策程序;

③ 公司違犯國家法律、法規(guī)，受到國家級行政管理部門的處罰且對公司已經(jīng)披露的定

期報告造成重大負(fù)面影響;

④ 上年評出的重大缺陷未得到整改，也沒有合理解釋。

如果存在包括但不限于下列問題的，考慮是否存在內(nèi)部控制重要缺陷：

① 公司違犯國家法律、法規(guī)，受到國家級行政管理部門的處罰;

② 公司高級管理人員受到國家級行政管理部門的處罰;

③ 中層員工出現(xiàn)舞弊行為;

④ 上年評出的重要缺陷未得到整改，也沒有合理解釋。

如果存在包括但不限于下列問題的，考慮是否存在內(nèi)部控制一般缺陷：

① 公司或公司高級管理人員受到省級(含省級)以下政府部門處罰但未對公司定期報告披露造成負(fù)面影響;

② 一般員工出現(xiàn)舞弊行為;

③ 上年評出的一般缺陷未得到整改，也沒有合理解釋。

(三)內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

1、財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況根據(jù)上述財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報告期內(nèi)公司不存在財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷。

2、非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況根據(jù)上述非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報告期內(nèi)未發(fā)現(xiàn)公司非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷。

四、其他內(nèi)部控制相關(guān)重大事項說明

我們注意到，內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險水平等相適應(yīng)，因此隨著公司規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、國家法律法規(guī)等內(nèi)、外部環(huán)境的變化，公司仍將繼續(xù)補(bǔ)充和完善內(nèi)部控制制度，規(guī)范內(nèi)部控制制度執(zhí)行，同時加強(qiáng)內(nèi)部審計工作，強(qiáng)化內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，促進(jìn)公司健康、可持續(xù)發(fā)展。

XX實業(yè)集團(tuán)股份有限公司董事會

二〇XX年一月二十九日

內(nèi)部審計報告 篇4

[提要] 健全有效的內(nèi)部控制可以合理保證企業(yè)經(jīng)營效率與效果、財務(wù)報表的可靠性以及對相關(guān)法律法規(guī)的遵循。我國先后于2008年、2012年由五部委聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制審計指引》，標(biāo)志著我國內(nèi)部控制審計業(yè)務(wù)的開展，首次披露的內(nèi)部控制審計報告已經(jīng)可以在2011年公告中查詢得到。本文對2012年度被出具了非標(biāo)準(zhǔn)審計意見的24家上市公司的內(nèi)部控制審計報告進(jìn)行原因解析、內(nèi)控缺陷分析及歸類總結(jié)，找出風(fēng)險較為集中的領(lǐng)域，并據(jù)此對企業(yè)建立健全內(nèi)部控制、有效防范風(fēng)險提出建議。

關(guān)鍵詞：上市公司;內(nèi)部控制審計;內(nèi)部控制審計報告

一、內(nèi)部控制審計報告的意見類型

根據(jù)五部委《企業(yè)內(nèi)部控制審計指引》以及中注協(xié)《企業(yè)內(nèi)部控制審計指引實施意見》要求，內(nèi)部控制審計報告意見類型分為四種，即“無保留意見”、“帶強(qiáng)調(diào)事項段的無保留意見”、“否定意見”和“無法表示意見”。各項意見的具體含義是：

“無保留意見”：在基準(zhǔn)日，被審計單位按照適用的內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)的要求，在所有重大方面保持了有效的內(nèi)部控制。注冊會計師已經(jīng)按照《企業(yè)內(nèi)部控制審計指引》的要求計劃和實施審計工作，在審計過程中未受到限制。

“帶強(qiáng)調(diào)事項段的無保留意見”：內(nèi)部控制雖然不存在重大缺陷，但仍有一項或多項重大事項需要提請內(nèi)部控制審計報告使用者注意，注冊會計師應(yīng)當(dāng)在內(nèi)部控制審計報告中增加強(qiáng)調(diào)事項段予以說明。該段內(nèi)容僅用于提醒內(nèi)部控制審計報告使用者關(guān)注，并不影響對內(nèi)部控制發(fā)表的審計意見。

“否定意見”：如果認(rèn)為內(nèi)部控制存在一項或多項重大缺陷，除非審計范圍受到限制，注冊會計師應(yīng)當(dāng)對內(nèi)部控制發(fā)表否定意見。

“無法表示意見”：注冊會計師只有實施了必要的審計程序，才能對內(nèi)部控制的有效性發(fā)表意見。如果審計范圍受到限制，注冊會計師應(yīng)當(dāng)解除業(yè)務(wù)約定書或出具無法表示意見的內(nèi)部控制審計報告。

“無保留意見”審計報告也稱為“標(biāo)準(zhǔn)審計報告”，其他意見的審計報告均稱為“非標(biāo)準(zhǔn)審計報告”。取得標(biāo)準(zhǔn)審計報告是每一家上市公司的追求目標(biāo)。

二、2012年度上市公司內(nèi)部控制審計總體情況

2012年度我國上市公司首次全面實施《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引。2014年1～4月期間，47家證券資格會計師事務(wù)所為949家上市公司出具了內(nèi)部控制審計報告，具體情況見表1。相比2011年只有67家公司的情況，在數(shù)量上有很大幅度的提升，內(nèi)部控制審計將會越來越受到重視。(表1)

三、24份非標(biāo)準(zhǔn)審計意見原因解析

2012年度被出具了非標(biāo)準(zhǔn)審計意見報告的24家上市公司中，4家為否定意見，20家為帶強(qiáng)調(diào)事項段的無保留意見。

(一)“否定意見”審計報告原因解析

1、黑龍江北大荒農(nóng)業(yè)股份有限公司(以下簡稱北大荒)。

北大荒被出具“否定意見”的原因經(jīng)分析主要有以下幾點(diǎn)：(1)該公司及其子公司的管理層逾越管理權(quán)限審批使用資金，且沒有對子公司實施有效控制;(2)該公司與其部分子公司在公司治理方面，存在著組織架構(gòu)不健全或者部分組織機(jī)構(gòu)并未有效運(yùn)作問題;(3)未能依據(jù)有關(guān)規(guī)章準(zhǔn)確有效地進(jìn)行資產(chǎn)減值測試、定期核對往來款項、依法取得涉稅憑證和準(zhǔn)確計繳稅金等;(4)重大信息內(nèi)部報告制度未能有效執(zhí)行，導(dǎo)致未能及時識別出需履行信息披露義務(wù)的事項和未能及時履行信息披露義務(wù)。

北大荒《內(nèi)部控制自我評價報告》中提到，公司治理結(jié)構(gòu)有待進(jìn)一步完善，有關(guān)披露的重大、重要缺陷主要包括發(fā)展戰(zhàn)略缺失、崗位職責(zé)不明確、大額資金運(yùn)作審批操作不規(guī)范、信息披露不及時等方面。結(jié)合《內(nèi)部控制審計報告》與《內(nèi)部控制自我評價報告》不難發(fā)現(xiàn)，北大荒在內(nèi)部控制的設(shè)計、運(yùn)行兩個層面均存有重大缺陷。具體來說，設(shè)計層面的重大缺陷主要集中在不相容職責(zé)分離、全面預(yù)算和制度建設(shè)方面;運(yùn)行層面的重大缺陷主要集中在授權(quán)審批、治理架構(gòu)、信息溝通和制度執(zhí)行方面。

2、天津環(huán)球磁卡股份有限公司(以下簡稱天津磁卡)。

天津磁卡被出具“否定意見”的原因經(jīng)分析主要有以下幾點(diǎn)：(1)未能有效執(zhí)行按月對賬制度，導(dǎo)致往來賬戶長期、經(jīng)常出現(xiàn)差異卻未被發(fā)現(xiàn)，且在結(jié)賬環(huán)節(jié)，并未合理確定本期應(yīng)計提的壞賬準(zhǔn)備;(2)未建立投資業(yè)務(wù)的會計系統(tǒng)控制，因此未能及時、準(zhǔn)確地確認(rèn)投資收益及合理計提減值準(zhǔn)備;(3)未組織固定資產(chǎn)盤點(diǎn)即進(jìn)行了年度財務(wù)決算，存貨盤點(diǎn)結(jié)果也未及時進(jìn)行賬務(wù)處理;(4)銷售業(yè)務(wù)會計處理不規(guī)范，存在未發(fā)貨而提前確認(rèn)收入、未確認(rèn)成本的情況，以及已發(fā)貨、滿足收入確認(rèn)條件而未確認(rèn)收入成本的情況;(5)未建立期末財務(wù)報告流程控制制度，未見管理層及治理層人員對期末報告流程進(jìn)行監(jiān)控，缺乏財務(wù)報表的復(fù)核及審批控制，重要子公司歷年的審計調(diào)整事項均未做賬務(wù)處理。

根據(jù)《內(nèi)部控制審計報告》可以發(fā)現(xiàn)，天津磁卡設(shè)計層面的缺陷主要集中在會計控制、制度建設(shè)和資產(chǎn)清查方面;運(yùn)行層面的缺陷主要集中在制度執(zhí)行方面。天津磁卡《內(nèi)部控制自我評價報告》中認(rèn)為，其在財報相關(guān)的內(nèi)部控制上是有效的。同時，雖然披露了部分內(nèi)控缺陷，包括資產(chǎn)盤點(diǎn)、往來賬核對、投資業(yè)務(wù)的會計系統(tǒng)控制問題，但仍未說明具體的內(nèi)控缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，也沒有說明上述缺陷的重要性程度，是重大缺陷、重要缺陷還是一般缺陷。

3、廣西貴糖(集團(tuán))股份有限公司(以下簡稱貴糖股份)。

貴糖股份被出具“否定意見”的原因經(jīng)分析主要是成本核算基礎(chǔ)薄弱：部分暫估入賬的大宗原材料缺少原始憑證(如沒有入庫單或入庫單信息不完整)，影響該存貨的發(fā)出成本結(jié)轉(zhuǎn)與期末計價的正確性。導(dǎo)致該公司2012年度未審計財務(wù)報表的本期和前期數(shù)據(jù)中“營業(yè)成本”、“應(yīng)付賬款”、“存貨”等項目存在重大會計差錯。 在該公司內(nèi)部控制自評報告中并未認(rèn)同這一結(jié)論。貴糖股份認(rèn)為，這僅僅是由于公司和事務(wù)所在原材料核算辦法上存在認(rèn)識差異，公司跨會計年度采購原料，之前的核算方法是行業(yè)普遍存在的，先前的會計事務(wù)所也未對此提出重大異議，因此才在本次自查中問題。

4、深圳海聯(lián)訊科技股份有限公司(以下簡稱海聯(lián)訊)。

海聯(lián)訊被出具“否定意見”的原因經(jīng)分析主要有以下兩點(diǎn)：(1)因涉嫌違反證券法律法規(guī)被中國證券監(jiān)督管理委員會立案調(diào)查;(2)因重大前期差錯更正了已經(jīng)發(fā)布的2009年、2010年、2011年三個年度的財務(wù)報表。海聯(lián)訊在《內(nèi)部控制自我評價報告》中指出，公司未能有效執(zhí)行內(nèi)控制度，對于存在重大缺陷、與財務(wù)報表準(zhǔn)確性相關(guān)的內(nèi)控制度地執(zhí)行，需作整改。

內(nèi)部審計報告 篇5

內(nèi)部審計報告是指內(nèi)部審計人員，根據(jù)審計計劃對被審計單位實施必要的審計程序后，就被審計單位經(jīng)營活動和內(nèi)部控制的適當(dāng)性、合法性和有效性出具的書面文件。

內(nèi)部審計報告的撰寫步驟

1.整理分析工作底稿

審計工作底稿是分散的，不系統(tǒng)的，審計人員要在審閱底稿的基礎(chǔ)上，去粗取精，選擇符合審計目的的，有價值的證據(jù)資料作為撰寫審計報告的.基礎(chǔ)。

2.擬定審計報告提綱

對審計工作底稿分析整理歸類的基礎(chǔ)上，按審計報告結(jié)構(gòu)和主要內(nèi)容，逐項列出編寫提綱。

3.撰寫審計報告初稿

審計報告可以由一個人執(zhí)筆，也可以多人分工撰寫，如果是分工撰寫，最后必須由一個人統(tǒng)稿。

4.征求被審計單位意見

為確保審計的客觀性和公正性，審計報告完稿后，要征求被審計單位的意見，如果所提出的意見有道理，就要虛心采納，不符合政策要求的意見，則要堅持原則，耐心解釋并予以拒絕。

5.審查并簽發(fā)審計報告

審計組負(fù)責(zé)人對審計報告負(fù)全責(zé)，對審計報告認(rèn)真審查，確認(rèn)無誤后，簽署審計意見，報送有關(guān)方面。

內(nèi)部審計報告 篇6

3.1審計結(jié)果

3.1.1盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金與賬面現(xiàn)金不符

11月10日公司庫存現(xiàn)金實際清點(diǎn)金額為XX元，當(dāng)日會計賬面金額為XX元。經(jīng)查有三筆業(yè)務(wù)是出納已付款會計未做憑證記賬，共計XX元，這是由于會計人員出差，其中，交辦公電話費(fèi)借款200元、兩筆職工報銷費(fèi)用XX元。除去以上三筆業(yè)務(wù)外，還有315.60元賬款不能說明原因。

3.1.2銀行存款余額調(diào)節(jié)表編制不正確。

通過對公司2010年6月到11月銀行對賬單和銀行日記帳進(jìn)行的核對，發(fā)現(xiàn)這幾個月份的銀行余額調(diào)節(jié)表編制不準(zhǔn)確。原因是調(diào)節(jié)表上部分所列未達(dá)帳項不是未達(dá)賬項，已經(jīng)記賬。另外銀行余額調(diào)節(jié)表沒有按章有關(guān)規(guī)定進(jìn)行有效復(fù)核。

3.1.3未及時收取銀行回單，并依據(jù)回單做憑證。經(jīng)抽查發(fā)現(xiàn)2010年7月20

日一筆款項的銀行付款憑證沒有銀行匯款回單等附件。另外發(fā)現(xiàn)存在制作會計憑證日期前、銀行回單日期在后，這一時間上的邏輯錯誤。

3.1.4票據(jù)的登記不及時、不完整。

銀行匯票登記簿沒有及時登記，會計記賬面應(yīng)收票據(jù)金額為XX萬元，出納銀行匯票登記簿金額為XX萬元，有三張合計金額為XX萬元的銀行匯票沒及時記錄。另外發(fā)現(xiàn)空白支票、發(fā)票未登記、作廢支票沒有按照時間順序號登記。

3.1.5 其它問題

收款憑證有個別未履行簽字手續(xù)，并且部分附件沒有及時蓋章收訖、付訖章。

3.2審計建議

3.2.1關(guān)于庫存現(xiàn)金

加強(qiáng)現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)的管理，做到賬款相符。認(rèn)真執(zhí)行日清日結(jié)的現(xiàn)金管理制度，每天應(yīng)于下班前將庫存的現(xiàn)金跟日記賬進(jìn)行核對以便發(fā)現(xiàn)為題及時改正。

會計人員遇出差等特殊情況時，

對收款的業(yè)務(wù)處理：大額現(xiàn)金由出納會同交款人一同將款項存入銀行，小額現(xiàn)金收款時由出納填寫一份收款證明交給交款人保存，收款證明應(yīng)有交款內(nèi)容、金額、日期、交款人簽字等內(nèi)容，等會計制作憑證后再交由交款人在會計憑證上履行簽字手續(xù)，同時出納回收收款證明銷毀。

對付款的業(yè)務(wù)處理：原則上款及人員出差出納不允許辦理費(fèi)用報銷的現(xiàn)金支出業(yè)務(wù)，對急需支出的現(xiàn)金業(yè)務(wù)以辦理借款為宜。

3.2.2關(guān)于銀行余額調(diào)節(jié)表

按照《銀行賬戶管理實施細(xì)則》規(guī)定，每月月初，財務(wù)部應(yīng)對出納員經(jīng)營的銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查，編制銀行余額調(diào)節(jié)表，是銀行賬面余額與銀行對賬單調(diào)節(jié)表相符。調(diào)節(jié)后不符應(yīng)查找原因，及時處理，保證資金的安全。銀行余額調(diào)節(jié)表的編制、復(fù)核分別由兩人承擔(dān)。真正履行銀行存款余額調(diào)節(jié)表的復(fù)核程序。發(fā)現(xiàn)問題及時向財務(wù)主管匯報。

3.2.3關(guān)于銀行回單

積極收取銀行回單，保管好各種原始單據(jù)，按照規(guī)定程序做好單據(jù)的傳遞、記錄。

3.2.4關(guān)于票據(jù)管理

有關(guān)人員需加強(qiáng)票據(jù)管理，及時登記取得、使用的各類票據(jù)。

3.2.5關(guān)于收款憑證

嚴(yán)格履行收款人的簽字程序，保障交款金額的真實性。

3.2.6關(guān)于設(shè)備購置處理

按照公司的《物資采購管理制度》的規(guī)定，物資采購小組負(fù)責(zé)2萬元以上的單臺設(shè)備和一次采購1萬元以上材料的審批，物資管理部負(fù)責(zé)物資采購的審查實施工作?！对O(shè)備管理制度》規(guī)定，設(shè)備處置保費(fèi)需要向上一級主管部門審批。經(jīng)詢問這兩筆設(shè)備入賬，均是口頭請示的公司安全生產(chǎn)管理部門。類似的情況建議補(bǔ)辦有關(guān)審批手續(xù)。

內(nèi)部審計報告 篇7

1. 審計概況

1.1審計單位：滄州XX有限公司財務(wù)部

1.2審計對象：2010年6月至12月期間貨幣資金的審計

1.3審計時間：2011年3月1日到2011年3月20日

1.4審計依據(jù)：財政《會計法》、《內(nèi)部控制規(guī)范——基本規(guī)范》、《公司財務(wù)管理制度等》有關(guān)規(guī)定。

1.5審計目的：監(jiān)督企業(yè)遵守貨幣資金管理制度和計算制度，放緩違規(guī)風(fēng)險;防止舞弊，保護(hù)貨幣資金安全完整。

審計重點(diǎn)：審查《貨幣資金內(nèi)部控制制度》、《貨幣資金管理實施細(xì)則》、《票據(jù)管理實施細(xì)則》、《銀行賬戶管理實施細(xì)則》制度的遵循情況。對貨幣資金的收支管理、票據(jù)及印鑒管理的執(zhí)行情況。

1.6審計程序和方法：

對貨幣資金的內(nèi)部控制主要內(nèi)容遵循情況進(jìn)行答卷測試。審查既定的內(nèi)部控制措施是否健全并得到有效執(zhí)行;同被審計單位主管會計人員盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金、票據(jù)，編制有關(guān)盤點(diǎn)表;檢查“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”編制情況以及未達(dá)帳項的真實性;抽查部分會計資料、文件，并采取監(jiān)盤、觀察、計算、分析性復(fù)合、詢問等審計方法，審查會計記錄及貨幣資金業(yè)務(wù)的處理流程是否按照相關(guān)制度執(zhí)行。

2. 審計評論

經(jīng)過審計評論，可以看出，我單位在貨幣資金的財務(wù)管理方面具有以下幾點(diǎn)比較突出：

2.1制度建設(shè)比較健全。與國資委下發(fā)的.《財務(wù)內(nèi)部控制評價指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)》對比，我單位的貨幣資金制度的建設(shè)具有很強(qiáng)的實用性和科學(xué)性。

2.2內(nèi)部控制體系比較完整。對財務(wù)人員額配備比較科學(xué)合理，不相容崗位的財務(wù)人員是實現(xiàn)了分離。

2.3 會計人員在指責(zé)范圍內(nèi)基本能按制度規(guī)定程序辦理資金收支業(yè)務(wù)。做到錢帳分管、財務(wù)印鑒分別保管。

審計中還發(fā)現(xiàn)了一些問題，但這些問題極少是因為財務(wù)制度沒有涵蓋，或者是財務(wù)人員對業(yè)務(wù)不了解所致，有很多問題只要認(rèn)真對待是完全可以避免的。在現(xiàn)場審計工程中大多數(shù)問題已與相關(guān)人員進(jìn)行了溝通，并隨即提出整改建議，被審單位充分重視，這些問題正在積極整改過程中。

市審計部門述職報告匯總4篇

經(jīng)驗時常告訴我們，做事要提前做好準(zhǔn)備。在平日里的學(xué)習(xí)中，幼兒園教師時常會提前準(zhǔn)備好有用的資料。資料的定義比較廣，可以指生活學(xué)習(xí)資料。參考資料會讓未來的學(xué)習(xí)或者工作做得更好！所以，你是否知曉幼師資料到底是怎樣的形式呢？下面是小編精心整理的"市審計部門述職報告匯總4篇",希望能為你提供更多的參考。

市審計部門述職報告【篇1】

回顧一年來我們的審計工作，往往理順性、規(guī)范性的成分多，審計評價的成分少。之所以出現(xiàn)這種現(xiàn)象與我的思想認(rèn)識有關(guān)，更與我開拓意識不強(qiáng)有關(guān)。我一直認(rèn)為這只是剛開始，一切還不規(guī)范，審計工作頭緒比較亂，等理順好了以后的審計工作也就好開展了。正是這種思想的存在，使我們在工作中無形的淡化了審計的職能。

審計部成立之初，從對公司內(nèi)開展內(nèi)部審計工作項目存在不確定性及為公司節(jié)約人力資源的角度考慮，組架不大?？蛇@樣一來，在保證正常的費(fèi)用審核和工資審核的前提下，再應(yīng)對其他活動時，人員就顯得緊張了。特別是下半年園區(qū)建設(shè)工程結(jié)算核對工作開展以來，審計部內(nèi)每名成員的工作都無形中加重了，再參加公司舉行的活動時就顯得力不從心了，所以對公司下半年特別是進(jìn)入三季度后組織的活動，我表現(xiàn)得不是很積極，或多或少的影響了整體的活動效果。

三、XX年的工作計劃

XX年審計部的總體工作目標(biāo)是：在20Xx年審計工作在公司經(jīng)營管理中取得了重大突破的基礎(chǔ)上，積極主動地開展企業(yè)的效益審計，加強(qiáng)對公司財務(wù)管理及會計資料的審計，評價其真實性、合規(guī)性及效益性。充分發(fā)揮審計的監(jiān)督職能、評價職能和管理控制職能。在具體的工作中，進(jìn)一步調(diào)整工作思路，重點(diǎn)是要把審計工作的重心前移，將事后審計同事前、事中審計并重，努力使審計的批判性、保護(hù)性和建設(shè)性的作用得到最大程度的發(fā)揮。為公司的二次創(chuàng)業(yè)目標(biāo)的實現(xiàn)做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

市審計部門述職報告【篇2】

個人工作感想

兩個多月的時間彈指一揮間就毫無聲息的流逝，就在此時需要回頭總結(jié)之際才猛然間意識到日子的匆匆。兩個多月的磨刀練陣，從陌生到熟悉，對公司和部門的情況也有了一些了解，對廣電系統(tǒng)有了初步的認(rèn)識，也意識到了本部門工作的重要性。

進(jìn)入審計部的兩個多月來，我先后參加了長安支公司經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任審計組、西安分公司經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任審計組、漢中分公司工程項目審計組等的審計工作，因為以前一直從事的都是財務(wù)會計工作，雖然部分時間也從事過審計工作，但是廣電系統(tǒng)的審計工作具有自身的特點(diǎn)，需要學(xué)習(xí)的東西還有很多，通過在審計組中的工作，個人感覺得到了很大的提高，也有了一些心得體會。

由于原來從事財務(wù)工作的時間比較長，對財務(wù)工作的認(rèn)識就是從具體的憑證、帳冊、報表入手，財務(wù)工作的對象和性質(zhì)都比較單一，只是負(fù)責(zé)具體的幾個會計科目及報稅等工作，而審計工作的對象和性質(zhì)與財務(wù)會計不同，看問題的角度發(fā)生了變化，財務(wù)工作是具體的微觀的工作，而審計工作則是宏觀的監(jiān)督和總體的控制。審計工作相對財務(wù)工作而言是換了個角度看問題，是重在發(fā)現(xiàn)問題、解決問題的過程。

就審計工作的性質(zhì)而言，出差在外的情況成了家常便飯，部門的同志工作都很敬業(yè)，有時一出差就是十幾天，為了審計項目的圓滿完成，大家都是加班加點(diǎn)，在對分支公司進(jìn)行審計的過程中都犧牲了雙休日的時間，面對各種各樣的困難，大家知難而進(jìn)，頂著困難干，頂著壓力干，排除外界干擾，達(dá)不到目標(biāo)不罷休，齊心協(xié)力的把工作做到位；遇見問題也是及時與當(dāng)?shù)仡I(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行溝通，積極發(fā)現(xiàn)問題，將問題消滅在萌芽階段。同志們兢兢業(yè)業(yè)的工作態(tài)度和解決問題的細(xì)致耐心也感染著我，大家都對自己的工作高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求，在審計部形成了良好的工作作風(fēng)。

內(nèi)部審計部門是公司現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)中不可或缺的職能部門，是內(nèi)部控制機(jī)制的重要組成部分，同時又是監(jiān)督評價內(nèi)控的主要手段。建立健全內(nèi)審機(jī)制是企業(yè)加快改革和發(fā)展的重要內(nèi)容；是加強(qiáng)風(fēng)險控制、促進(jìn)科學(xué)管理的重要手段；是實現(xiàn)全面、協(xié)調(diào)與可持續(xù)發(fā)展的重要保證。在現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營管理中，隨著內(nèi)外部環(huán)境變化，各種風(fēng)險增多，內(nèi)部審計工作在改進(jìn)風(fēng)險管理和完善企業(yè)治理機(jī)構(gòu)等方面將發(fā)揮更加積極的作用，同時，內(nèi)部審計也被賦予了更多的職責(zé)和使命。

內(nèi)部審計對于企業(yè)的經(jīng)營管理具有非常重要的作用：

一、檢查與評價的作用

內(nèi)部審計可以通過運(yùn)用風(fēng)險管理方法，對風(fēng)險管理過程的充分性和有效性進(jìn)行檢查、評價和報告，提出改進(jìn)意見，為管理層提供幫助。其中包括確定風(fēng)險領(lǐng)域，評價風(fēng)險控制程序的有效性，檢查風(fēng)險管理過程的效果。

二、管理與協(xié)調(diào)的作用

內(nèi)部審計能夠客觀地從全局的角度管理風(fēng)險，能從組織的利益和實際出發(fā)，清醒地識別和評價風(fēng)險，提出防范風(fēng)險的有效建議。內(nèi)部審計可以憑著其對組織全面而深入的了解，對風(fēng)險管理過程進(jìn)行管理和協(xié)調(diào)，促進(jìn)被審計部門經(jīng)營和管理的改善，贏得他們的信任和尊重。

三、顧問與咨詢的作用

由于內(nèi)部審計人員對本組織的情況最為熟悉，對其提供咨詢有獨(dú)特的優(yōu)勢。內(nèi)部審計可以通過發(fā)現(xiàn)評估并運(yùn)用風(fēng)險管理的方法，幫助組織解決風(fēng)險問題，通過咨詢積極協(xié)助企業(yè)風(fēng)險管理過程的建立或使風(fēng)險管理過程的建立成為可能。內(nèi)部審計可以在改善管理層的風(fēng)險管理流程的效果和效率方面，協(xié)助管理層進(jìn)行檢查、評價、報告和提出建議。管理層和董事會對于本組織的風(fēng)險管理和控制流程負(fù)責(zé)。

四、報告與防范的作用

審計發(fā)現(xiàn)如何傳遞，審計成果如何利用，舞弊風(fēng)險如何防范，所有這一切將直接關(guān)系到內(nèi)部審計在風(fēng)險管理監(jiān)督體系中的價值和作用。內(nèi)部審計在風(fēng)險控制和改進(jìn)組織機(jī)構(gòu)的效果方面要發(fā)揮其領(lǐng)導(dǎo)作用。一方面，內(nèi)部審計要與相關(guān)部門進(jìn)行溝通，對風(fēng)險管理過程的充分性和有效性進(jìn)行檢查、評價并報告，對重大的審計發(fā)現(xiàn)要按清晰傳遞的線路進(jìn)行報告，對監(jiān)督檢查結(jié)果的落實情況要進(jìn)行跟蹤并報告，使風(fēng)險及時得到控制和防范；另一方面，內(nèi)部審計可以通過評估相關(guān)控制的充分性和有效性來協(xié)助防止舞弊，可以利用其自身的優(yōu)勢在倡導(dǎo)良好的道德文明建設(shè)方面發(fā)揮更大的作用。

內(nèi)部審計在企業(yè)的內(nèi)部控制中還需要做到：觀念到位，內(nèi)部審計應(yīng)做到分析、確認(rèn)、揭示和防范關(guān)鍵性的經(jīng)營風(fēng)險；制度到位，建立起以健全的內(nèi)部控制制度和嚴(yán)密的控制措施為核心，以嚴(yán)格的審計監(jiān)督和客觀的評價體系為保障，以強(qiáng)大的信息系統(tǒng)和暢通的溝通交流渠道為支撐的內(nèi)部控制體系；角色到位，被審計單位應(yīng)積極配合內(nèi)部審計工作的開展；資源到位，應(yīng)確保內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性，確保內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)和內(nèi)部審計人員以一種公正的態(tài)度獨(dú)立的開展工作；監(jiān)督到位，完善獨(dú)立的審計組織體系和規(guī)章制度，制定審計規(guī)劃、重點(diǎn)和方案，增強(qiáng)審計工作的針對性、有效性，保證內(nèi)部審計的獨(dú)立性、專業(yè)性、權(quán)威性。

對公司來說，在目前這個競爭激烈的市場環(huán)境中，優(yōu)勢也是非常明顯的：

首先，公司具有豐富的網(wǎng)絡(luò)資源：廣電網(wǎng)絡(luò)從1996年開始建設(shè)，目前已擁有光纜干、支線18100公里，數(shù)字微波電路2229公里。網(wǎng)絡(luò)上與國家廣電基礎(chǔ)干線網(wǎng)貫通，下覆蓋全省11個市（區(qū)）、106個縣（市、區(qū)）和920個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，網(wǎng)內(nèi)有陜南、陜北兩個自愈環(huán)路。

其次，公司具有巨大的市場潛力：900多萬城鄉(xiāng)家庭用戶日益增長的文化生活需求，黨政機(jī)關(guān)和企事業(yè)單位電子政務(wù)、電子商務(wù)的信息化需求，為陜西廣電網(wǎng)絡(luò)提供了廣闊的市場空間。目前，已發(fā)展有線電視用戶210萬戶，陜西電子政務(wù)網(wǎng)即將建成，公檢法專網(wǎng)，統(tǒng)計專網(wǎng)、水利專網(wǎng)等十家集團(tuán)用戶網(wǎng)已開始運(yùn)營，一批小區(qū)雙向分配網(wǎng)即將投入運(yùn)行。

另外，公司還具有良好的企業(yè)文化，是一個團(tuán)結(jié)向上的團(tuán)隊，有一群為把廣電網(wǎng)絡(luò)事業(yè)做強(qiáng)做大而奮斗的專業(yè)工作人員，只要充分的利用好現(xiàn)有的資源，加大力度發(fā)掘資源，通過大家的共同努力，我相信在這么好的氛圍下，公司一定會有大的發(fā)展，個人也會有所成就，必定會鋪就一條雙贏之路。

市審計部門述職報告【篇3】

20xx年統(tǒng)計站在鎮(zhèn)委鎮(zhèn)政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在市統(tǒng)計局的大力支持下，統(tǒng)計站一班人勤勤懇懇、扎扎實實，為服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展出真據(jù)、出實據(jù)作出了我們應(yīng)有的努力，得到了各級領(lǐng)導(dǎo)和部門的充分肯定。

一、抓農(nóng)村統(tǒng)計基礎(chǔ)建設(shè)，保源頭數(shù)據(jù)真實可信根據(jù)市政府有關(guān)文件精神，結(jié)合統(tǒng)計局年初工作要點(diǎn)，我們把農(nóng)村統(tǒng)計基礎(chǔ)建設(shè)當(dāng)成本年度一項重要工作來抓。

一是組織了15個重點(diǎn)帶頭村到、毛嘴、工業(yè)園等先進(jìn)地方去學(xué)習(xí)取經(jīng)；

二是按市局村級基礎(chǔ)工作達(dá)標(biāo)要求，以鎮(zhèn)為單位統(tǒng)一制作宣傳刊欄、工作制度、辦公標(biāo)牌等發(fā)放到村（居、場）統(tǒng)計室；

三是規(guī)范農(nóng)村農(nóng)業(yè)統(tǒng)計指標(biāo)，統(tǒng)一指導(dǎo)村整理統(tǒng)計檔案和統(tǒng)計臺賬；四是舉辦統(tǒng)計人員業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)，深化業(yè)務(wù)技能，穩(wěn)定統(tǒng)計隊伍素質(zhì)。據(jù)統(tǒng)計，全鎮(zhèn)38個村、2個居委會、4個規(guī)模以上企業(yè)都按統(tǒng)計局基礎(chǔ)建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)落實到了位，確保了源頭數(shù)據(jù)可信可用，有據(jù)可查。

二、建基層統(tǒng)計信息網(wǎng)點(diǎn)，為國家地方提供庫據(jù)國家、地方點(diǎn)記賬戶所記錄的日常收支賬目，是反映當(dāng)?shù)爻擎?zhèn)、農(nóng)村人居可支配收入的重要依據(jù)。今年初，我們完成了國家、地方點(diǎn)的抽樣換點(diǎn)工作，并且按市統(tǒng)計局的要求，確定了馬腦、芭芒二村20戶農(nóng)村記賬戶的常年記賬任務(wù)；確定了梨園居委會10戶城鎮(zhèn)記賬戶的常年記賬任務(wù)。元月至11月份以來，我們將30戶的日常收支記錄賬整理歸檔，錄入刻盤，并用電子檔、電子表格形式傳送給了省、市統(tǒng)計部門，為國家評估城鄉(xiāng)人均收入提供了重要依據(jù)。對地農(nóng)作物抽樣調(diào)查是國家統(tǒng)計制度改革的重要措施之一。

三月中旬，我們接受了國家調(diào)查隊在本區(qū)域抽樣確定對地農(nóng)作物調(diào)查，張馬、趙灣、吊堤三村九個片塊150多畝農(nóng)田作為常年調(diào)查點(diǎn)。20xx年夏糧、秋糧的收獲季節(jié)，我們配合市調(diào)查隊深入農(nóng)戶，深入農(nóng)田，實地收割，現(xiàn)場過稱，保證了農(nóng)作物產(chǎn)量抽樣結(jié)果的準(zhǔn)確性，真實性。三、全方位核實經(jīng)貿(mào)單位，為國家經(jīng)普做好準(zhǔn)備全國第三次經(jīng)濟(jì)普查從20xx年6月起就進(jìn)入了準(zhǔn)備階段，我鎮(zhèn)按市政府要求，從今年6月開始啟動。

至11月底，我鎮(zhèn)第第三次經(jīng)濟(jì)普查準(zhǔn)備工作主要抓了以下幾點(diǎn)：

一是宣傳發(fā)動。我們除了召開全鎮(zhèn)動員大會、與普查區(qū)簽訂責(zé)任狀外，經(jīng)普辦還組織宣傳車在全鎮(zhèn)范圍內(nèi)巡回宣傳五天、在各主要路段懸掛橫幅20多條、發(fā)公開信1。5萬份、張貼告知書600余張、辦宣傳刊三期、利用集鎮(zhèn)六處電子顯示屏二十四小時滾動宣傳等，把經(jīng)濟(jì)普查的范圍、目的、內(nèi)容、方法等讓法人單位、產(chǎn)業(yè)活動單位和個體經(jīng)營戶知曉。

二是組織40個普查區(qū)的100余名普查員指導(dǎo)員進(jìn)行單位核查培訓(xùn)，在全鎮(zhèn)范圍內(nèi)進(jìn)行地毯式搜查，做到應(yīng)統(tǒng)盡統(tǒng)，不留死角。

三是反復(fù)核查建立信息庫。我們對全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的所有法人、產(chǎn)業(yè)活動單位、個體經(jīng)營戶，按照市名錄庫返給的底冊和工商所返給的電子檔案表，一家一戶進(jìn)行反復(fù)核查，對不存在和停業(yè)的進(jìn)行分類登記，對新增加和正在辦執(zhí)照的進(jìn)行建檔建卡。經(jīng)初步統(tǒng)計，全鎮(zhèn)實有法人單位350家，比“二經(jīng)普”增加2。4%；個體戶實有3308家，比“二經(jīng)普”增加10%。

四是克服重重困難，犧牲個人假節(jié)日休息時間，保證了工作進(jìn)度與市同步。工作啟動初期，個別企業(yè)、個體戶對經(jīng)濟(jì)普查工作認(rèn)識不夠，不予配合，我們齊心協(xié)力做工作，一個難關(guān)一個難關(guān)的解決。為了把工作切實做到位，主任吳賢光主動放棄年休假，萬英武、肖婷兩位同志日夜加班，星期天也不休息，劉云霞孕期反應(yīng)大，堅持同專班到一線工作等，確保了經(jīng)濟(jì)普查準(zhǔn)備工作的順利展開。今年我們在工作中做了一些我們應(yīng)該做的事，但也存在不少問題，主要表現(xiàn)在如何進(jìn)一步做好統(tǒng)計為黨委政府提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)還不夠。

市審計部門述職報告【篇4】

一年來，在院領(lǐng)導(dǎo)的大力支持下，在各科主任的熱情幫助下及各同事的共同努力協(xié)作下，全年的工作順利完成。

一、強(qiáng)化審計監(jiān)督，致力提高業(yè)務(wù)質(zhì)量

繼續(xù)按照“嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、強(qiáng)化責(zé)任、提高質(zhì)量”的工作要求，加強(qiáng)對財政、政府投資、經(jīng)濟(jì)責(zé)任、社會保障項目等審計，為確保宏觀調(diào)控的決策、部署和措施落實到位，確保政令暢通、令行禁止發(fā)揮積極作用。

（一）本級預(yù)算執(zhí)行審計把本級預(yù)算執(zhí)行審計作為第一位要務(wù)來抓，按照“核實財政收支、揭露反映問題、提出對策建議”的工作思路，堅持“求真務(wù)實、突出重點(diǎn)、深化質(zhì)量”的工作方針，加強(qiáng)對涉及黨政中心工作和民生的重要資金和項目的審計，注意把握總體情況，揭示突出問題，從體制機(jī)制上分析原因，提出建議，促進(jìn)規(guī)范管理。我們集中力量，整體聯(lián)動，理清收支渠道，掌握管理使用政策，審計和調(diào)查了地稅局、國土局、第一醫(yī)院等部門的預(yù)算執(zhí)行等情況。揭示了存在的問題，主要是：地稅部門在土地增值稅清理不夠及時、未按規(guī)定辦理政府集中采購；國土局存在非法占地、滯留專項資金、收費(fèi)罰沒上繳不及時；一院存在亂收費(fèi)、違規(guī)支付專家會診費(fèi)、未交社會保障費(fèi)等問題。對查出的問題，我局依照有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行了處理處罰，并提出了相關(guān)的建議，為促進(jìn)財政預(yù)算管理規(guī)范化、制度化和法制化建設(shè)發(fā)揮了作用。

（二）政府投資項目審計我局把政府投資審計作為服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要平臺，通過強(qiáng)化政府投資項目的審計監(jiān)督,促進(jìn)加強(qiáng)建設(shè)項目管理，節(jié)約政府投資，提高投資效益。今年1至6月份，我局由投資一、二科通過交叉互審?fù)瓿烧顿Y審計項目19個，送審金額14834萬元，核減工程造價1940萬元，項目核減率13.08%，政府投資審計工作得到縣委、縣政府及上級審計機(jī)關(guān)的充分肯定。

（三）經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計受縣委組織部的委托，我局完成了18個單位領(lǐng)導(dǎo)干部任期、離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況審計，審計查出違規(guī)問題102個，查出有問題資金4323萬元。通過經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，促進(jìn)了領(lǐng)導(dǎo)干部執(zhí)行財經(jīng)法規(guī)的自覺意識和責(zé)任意識，提高領(lǐng)導(dǎo)干部的民主決策能力和當(dāng)家理財?shù)?水平。同時，也為組織和紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)提供較為詳實的情況，使審計結(jié)果切實變成干部任用、獎懲等全面考核的依據(jù)，也為逐步完善干部考核、評價打下堅實的基礎(chǔ)。

（四）社保資金審計為促進(jìn)黨和政府利民惠民政策資金的落實，維護(hù)人民群眾的根本利益為目標(biāo)，年初審計署組織各級審計機(jī)關(guān)對全國社保資金進(jìn)行了審計，我局派出骨干人員參加了市局組織的全市社保資金交叉審計。通過審計，摸清了各地社保資金規(guī)模、使用、管理和效益情況，檢查政策落實情況和實施效果，揭示存在的困難和問題，提出規(guī)范管理的建議，促使我國社?；鸸芾砀影踩⑼暾?、有效，并日臻完善和規(guī)范；通過審計，使參審人員相互交流合作，掌握了更多的社保資金審計方法及社保資金審計過程中存在的一些問題，為今后社保資金審計奠定了良好的基礎(chǔ)。

二、注重業(yè)務(wù)規(guī)范，致力提升工作水平

為加強(qiáng)審計業(yè)務(wù)質(zhì)量管理，促進(jìn)規(guī)范審計報告、審計實施方案、審計通知書等審計業(yè)務(wù)文書，確保審計項目事實清楚、定性恰當(dāng)、程序規(guī)范、適用法律法規(guī)準(zhǔn)確，我局突出抓好四個方面：一抓審計實施方案。強(qiáng)調(diào)各審計組在充分做好審前調(diào)查的基礎(chǔ)上，把審計實施方案做實做細(xì)。根據(jù)調(diào)查了解掌握的情況和審計工作方案，確定審計項目的具體審計目標(biāo)、審計范圍、內(nèi)容和重點(diǎn)、準(zhǔn)確判斷重要性水平，認(rèn)真評估審計風(fēng)險，盡最大限度降低審計風(fēng)險。二抓審計程序。按照《審計法》要求，在審計實施過程嚴(yán)格把握審計程序要求，從審前調(diào)查、審計實施方案制定、審計通知書送達(dá)、審計查證過程、審計證據(jù)的認(rèn)定、審計定性的法規(guī)審理、審計報告和審計處理、審計文書的送達(dá)、審計決定的執(zhí)行、后續(xù)審計的全過程都嚴(yán)格按照審計準(zhǔn)則規(guī)定程序執(zhí)行。三抓審計審理。審計審理工作是審計機(jī)關(guān)控制審計質(zhì)量的重要抓手，也是將法制工作落到實處、推進(jìn)依法審計的重要環(huán)節(jié)。為適應(yīng)審計復(fù)核向?qū)徖淼霓D(zhuǎn)變，把審計項目質(zhì)量關(guān)，我局在總結(jié)以往復(fù)核工作經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步明確和細(xì)化審理的職責(zé)和程序，提高審理工作質(zhì)量和效率，切實防范審計風(fēng)險，為科學(xué)、規(guī)范地考核審計業(yè)務(wù)科室工作提供依據(jù)。

三、立足效能管理，致力機(jī)關(guān)自身建設(shè)

以作風(fēng)建設(shè)為載體，切實轉(zhuǎn)變觀念，講究工作效率；以局領(lǐng)導(dǎo)班子和股級干部考核為契機(jī)，切實加強(qiáng)審計干部隊伍建設(shè)，不斷提高依法行政、依法審計的綜合素質(zhì)。

(一)政治業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)不斷深入。上半年以來，根據(jù)縣委安排，結(jié)合審計工作實際，與機(jī)關(guān)黨員干部隊伍的思想、工作、作風(fēng)更加緊密地聯(lián)系起來，有計劃、有步驟地開展了學(xué)習(xí)實踐活動。要求把“講政治、顧大局、守紀(jì)律”要求融入到履行審計職責(zé)的各個環(huán)節(jié)，在審計項目實施、發(fā)揮作用途徑、加強(qiáng)審計管理上都要切實做到講政治、顧大局、守紀(jì)律。

要讓“講政治、顧大局、守紀(jì)律”成為我們每一名審計人員的自覺行動。深刻理解十七屆中央紀(jì)委七次全會和國務(wù)院第五次廉政工作會議精神，進(jìn)一步統(tǒng)一思想，不斷提高全局審計人員的政治思想覺悟、理論水平、大局意識和責(zé)任意識，使全局審計人員依法行政、依法審計能力全面提升。

(二)黨建政風(fēng)行風(fēng)常抓不懈。今年以來，我局圍繞審計抓黨建，抓好黨建促審計，夯實黨建工作基礎(chǔ)。一是領(lǐng)導(dǎo)示范帶動，工作創(chuàng)新推動，形成齊抓共管合力，促進(jìn)審計事業(yè)發(fā)展。二是實行“一把手”負(fù)總責(zé)，分管領(lǐng)導(dǎo)、股長、審計組長分級負(fù)責(zé)制，一級抓一級，層層抓落實。做到兩手抓，即一手抓審計業(yè)務(wù)，一手抓廉政建設(shè)，推行審計公示制，在審計組進(jìn)點(diǎn)時張貼《審計公示》，廣泛接受內(nèi)外部監(jiān)督。三是堅持審計回訪，深入了解、掌握審計組遵守廉政紀(jì)律的情況，不斷總結(jié)經(jīng)驗，加強(qiáng)廉政建設(shè)。

四、轉(zhuǎn)化審計工作成果，加強(qiáng)審計信息化建設(shè)

今年以來，我局充分注重審計成果開發(fā)利用，不斷拓展審計成果利用的形式和范圍，把審計調(diào)研和信息工作擺上重要議程，加強(qiáng)綜合分析，努力轉(zhuǎn)化提升審計成果。一是抓好信息宣傳，擴(kuò)大審計影響范圍。把信息工作納入年度工作計劃，分解到股，落實到人，納入績效考評內(nèi)容，與季度、年度考核掛鉤。推行審計信息與審計項目“一體化”，做到完成一個審計項目，至少撰寫一篇審計信息，有效推動審計信息工作躍上新臺階。

把課題調(diào)研作為提高審計業(yè)務(wù)能力和加強(qiáng)自身建設(shè)的重要工作抓緊抓好，認(rèn)真開展審計調(diào)研活動，從體制、機(jī)制上進(jìn)行原因分析，提出合理性審計建議和意見，為宏觀經(jīng)濟(jì)決策服務(wù)。三是創(chuàng)新工作方式，拓展成果轉(zhuǎn)化渠道。從著眼宏觀、服務(wù)大局出發(fā)，抓好要情專報工作，針對審計中發(fā)現(xiàn)的突出問題和重點(diǎn)事項，以審計要情專報或呈閱件等形式向縣領(lǐng)導(dǎo)報告，提供決策參考依據(jù)。

一年來審計工作取得一定成績，但與縣委、縣政府及上級審計機(jī)關(guān)的要求還存在差距，面臨的一些困難和問題。主要是計算機(jī)輔助審計和效益審計還較薄弱、工作效率尚需進(jìn)一步提高，審計人員工作責(zé)任心和大局意識亟需進(jìn)一步強(qiáng)化等，這些將在今后工作中采取有效措施切實加以解決。

五、明年工作思路

要認(rèn)真貫徹落實實科學(xué)發(fā)展觀，按照上級審計機(jī)關(guān)的部署，以審計創(chuàng)新為動力，以提高審計成果質(zhì)量為核心，以加強(qiáng)審計業(yè)務(wù)管理為基礎(chǔ)，以“人、法、技”建設(shè)為保障，內(nèi)增素質(zhì)、外樹形象，全面提高依法審計能力和審計工作質(zhì)量水平。

一要以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，進(jìn)一步增強(qiáng)政治意識、大局意識和責(zé)任意識，努力提高推進(jìn)工作的能力、攻堅克難的能力、創(chuàng)新創(chuàng)造的能力。

二要按照“積極穩(wěn)妥，量力而行，提高質(zhì)量，防范風(fēng)險”要求，開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、政府投資審計和其他財務(wù)收支審計，深化審計內(nèi)容，突出審計重點(diǎn)。

三要根據(jù)國家審計規(guī)范的要求，強(qiáng)化審計質(zhì)量管理和控制，建立健全審計執(zhí)法監(jiān)督機(jī)制，繼續(xù)開展優(yōu)秀審計項目及計算機(jī)AO應(yīng)用實例評選工作，進(jìn)一步規(guī)范審計行為。

四要抓好班子和審計隊伍建設(shè)，深化黨風(fēng)廉政建設(shè)，不斷提高凝聚力和戰(zhàn)斗力；強(qiáng)化機(jī)關(guān)效能建設(shè)，不斷改進(jìn)工作作風(fēng)，提高工作效率，依法審計、文明審計，切實提高審計機(jī)關(guān)的公信力和執(zhí)行力。